- 证券法律制度概述
- 共842题
2005年4月某股份有限公司成功发行了3年期公司债券1200万元，1年期公司债券800万元。该公司截至2006年9月30日的净资产额为8000万元，计划于2006年10月再次发行公司债券。根据证券法律制度的规定，该公司此次发行公司债券额最多不得超过( )万元。
A．3200
B．2000
C．1200
D．1000
正确答案
B
解析
[解析] 发行公司债券时，累计债券余额(公司成立以来，发行的所有债券尚未偿还的部分)不得超过公司净资产额的40% 。因此本次发行的公司债券不得超过：8000×40% -1200=2000万元。
【案例3】(本小题18分) A股份有限公司(简称A公司)注册资本为8000万元。甲系A公司控股股东，持股比例为35%。乙持有A公司股份192万股。2007年8月 20日，乙听到A公司欲进行产业转型的传闻，遂通过电话向A公司提出查阅董事会近一年来历次会议决议的要求。次日，A公司以乙未提出书面请求为由予以拒 绝。 同年9月30日，A公司召开临时股东大会，通过如下决议：(1)公司变更主营业务，出售下属工厂;(2)授权董事会适时增持B上市公司(简称B 公司)的股份，使A公司持有的B公司股份从3%增至30%。此时，C有限责任公司(简称C公司)持有B公司5%的股份，而甲则持有C公司51%的股权。在 股东大会上，乙对两项决议均投反对票。10月11日，乙要求A公司回购其股份，遭拒绝。 丙持有B公司51%的股份。2007年10月12日，A公司与丙商谈收购丙所持B公司股份事宜。自10月15日起，B公司股价连续两日涨停。B 公司遂披露公司控股股东正在商谈股份转让事宜，但未有实质性进展。10月25日，A公司宣布将依据与丙签订的协议从丙处收购B公司22%的股份，另再通过 要约收购方式增持B公司5%的股份。10月26日，A公司发布《要约收购报告书摘要》，宣布拟向B公司所有股东要约收购5%的股份，支付方式为A公司持有 的另一家上市公司的股份。乙就此向中国证监会举报，认为A公司应向B公司所有股东发出收购其所持有的全部股份的要约，同时认为要约收购的价款支付应当采用 现金方式。中国证监会接到举报后未采取行动。11月20日，A公司正式发布要约。要约期满，预受要约的股份达到B公司股份总额的8%。收购顺利完成。 2008年6月10日，因流动资金紧张，A公司向C公司卖出所持的B公司部分股份，获利800万元。此举引发B公司股价下挫。6月13日，乙向 中国证监会举报，认为收购人收购的股份在收购完成后12个月内不得转让。中国证监会亦未采取行动。7月2日，乙向B公司董事会书面提出，A公司转让B公司 股份所得800万元利润，应归B公司所有。 要求：乙认为A公司向C公司卖出所持B公司部分股份违反相关规定的理由是否成立并说明理由。
正确答案
乙主张A公司向C公司卖出B公司部分股份之举违法的理由不成立。根据证券法律制度的规定，收购人在被收购公司中拥有权益的股份在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受12个月的限制。
解析
暂无解析
收购人以要约收购方式收购上市公司，在依照规定报送有关收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期限内实施收购。根据证券法律制度的规定，该收购要约的期限为( )。
A．不得少于15日，并不得超过30日
B．不得少于15日，并不得超过60日
C．不得少于30日，并不得超过60日
D．不得少于30日，并不得超过90日
正确答案
C
解析
[解析] 根据证券法的规定，收购要约期限不得少于30日，并不得超过60日。
根据证券法律制度的规定，为上市公司发行新股出具审计报告的注册会计师在法定期间内，不得买卖该上市公司的股票。该法定期间为( )。
A．自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内
B．上市公司股票承销期内和期满后6个月内
C．自接受上市公司委托之日起至上市公司股票承销期满后6个月内
D．自接受上市公司委托之日起至出具审计报告后6个月内
正确答案
B
解析
暂无解析
自然人甲通过签订合同授权自然人乙代理其进行证券投资，根据我国代理法律制度， ( )原因不会导致代理权终止。
A．甲死亡
B．乙死亡
C．甲取消委托合同
D．乙丧失民事行为能力
正确答案
A
解析
暂无解析
根据证券法律制度的规定，下列选项中，属于知悉证券交易内幕信息的知情人员的有( )。
A．发行人的董事、监事、高级管理人员
B．持有上市公司3%股份的股东的董事、监事、高级管理人员
C．上市公司的实际控制人的董事、监事、高级管理人员
D．发行人控股的公司的董事、监事、高级管理人员
正确答案
A,C,D
解析
[解析] 选项B：持有上市公司5%以上股份的股东的董事、监事、高级管理人员，才属于内幕人员。
收购人以要约收购方式收购上市公司，在依照规定报送有关收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期限内实施收购。根据证券法律制度的规定，该收购要约的期限为（）
A．不得少于15日，并不得超过30日
B．不得少于15日，并不得超过60日
C．不得少于30日，并不得超过60日
D．不得少于30日，并不得超过90日
正确答案
C
解析
[解析] 除出现竞争要约外，收购要约的有效期不得少于30日，不得超过60日。
制定《处置条例》的基本原则是：①化解证券市场风险，保障证券交易正常运行，促进证券业健康发展；②保护投资者合法权益和社会公共利益，维护社会稳定；③细化、落实《证券法》、《企业破产法》，完善证券公司市场退出法律制度；④严肃市场法纪，惩处违法违规的证券公司和责任人。（）
A．正确
B．错误
C．放弃
正确答案
A
解析
暂无解析
某股份有限公司拟在创业板首次公开发行股票并上市，根据证券法律制度的规定，下列各项中，符合在创业板上市的公司首次公开发行股票的条件的有（）。
A．公司最近一期期末净资产为2800万元，且不存在未弥补亏损
B．发行后公司股本总额为5000万元
C．公司最近2年连续盈利，最近2年净利润累计为800万元
D．公司最近1年的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益
正确答案
A, B
解析
(1)选项C：公司最近2年连续盈利，最近2年净利润累计不少于1000万元，且持续增长；(2)选项D：发行人应当具有持续盈利能力，“不得”存在最近1年的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益的情形。
某非金融类上市公司拟向不特定对象公开募集股份，下列各项中，符合证券法律制度规定的是( )。
A．最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均为7%
B．发行价格为公告招股意向书前20个交易日公司股票均价的90%
C．上市公司最近3年以现金方式累计分配的利润为最近3年实现的年均可分配利润的25%
D．最近一期期末存在借予他人款项的情形
正确答案
A
解析
[解析] (1)选项A：最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%；(2)选项B：发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价；(3)选项C：最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%；(4)选项D：除金融类企业外，最近一期期末不存在持有会额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。
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