- 证券法律制度概述
- 共842题
根据证券法律制度规定，上市公司应编制和披露季度报告。编制和披露季度的时间为( )。
A．每个会计年度第3个月、第6个月结束后的1个月内
B．每个会计年度第1个月、第3个月结束后的1个月内
C．每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内
D．每个会计年度第1个月、第6个月结束后的2个月内
正确答案
C
解析
[解析] 持续信息披露是指证券上市后，信息披露义务人承担的持续披露义务。季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露。季度报告记载的内容依照中国证监会的相关规定披露。
根据证券法律制度的规定，下列关于上市公司公开发行可转换公司债券的表述中正确的是（ ）
A．所有上市公司开发行可转换公司债券均应由第三方提供担保
B．上市商业银行可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人
C．证券公司可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人
D．证券投资基金的基金财产可以为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人
正确答案
B
解析
解析：本题考核可转债公司债券的发行。公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近一期末经审计的净资产不低于人民币十五亿元的公司除外。因此A错误。证券公司或上市公司不得作为发行可转债的担保人，但上市商业银行除外。因此B正确、C错误。基金财产不得用于向他人贷款或者提供担保，因此D错误。
收购人以要约收购方式收购上市公司，在依照规定报送有关收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期限内实施收购。根据证券法律制度的规定，该收购要约的期限为( )。
A．不得少于15日，并不得超过30日
B．不得少于15日，并不得超过60日
C．不得少于30日，并不得超过60日
D．不得少于30日，并不得超过90日
正确答案
C
解析
[解析] 根据证券法的规定，收购要约期限不得少于30日，并不得超过60日。
定期报告是上市公司进行持续信息披露的主要形式之一。甲上市公司下列作法中，符合证券法律制度有关定期报告的规定的有( )。
A．该公司第一季度报告在该会计年度的第4个月披露
B．该公司的中期报告在该会计年度的第7个月披露
C．该公司第三季度报告在该会计年度的第11个月披露
D．该公司的年度报告在该会计年度结束之日后的第3个月披露
正确答案
A,B,D
解析
[解析] 本题考核上市公司的定期报告。根据规定，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内披露，因此选项B的披露时间是符合要求的；季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露，因此选项C中第三季度的披露时间是错误的，应该是在10月份时披露，选项A的披露时间正确；年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露，因此选项D的披露时间是符合规定的。
某投资公司甲与其一致行动人即不是上市公司的每一大股东，也不是实际控制人，其拥有的股份达到了该公司股份的10%。根据证券法律制度规定，应当编制的简式权益变动报告书中披露的内容不包括( )。
A．权益变动事实发生之日前6个月内通过证券交易所的证券交易买卖该公司股票的简要情况
B．投资者及其一致行动人为法人的，其名称、注册地及法定代表人
C．在上市公司中拥有权益的股份达到5%或者拥有权益的股份增减变化达到5%的时间及方式
D．是否有意在未来6个月内继续增加其在上市公司中拥有的权益
正确答案
D
解析
[解析] 简式权益变动报告书应包括下列内容：①投资者及其一致行动人的姓名、住所。投资者及其一致行动人为法人的，其名称、注册地及法定代表人；②持股目的，是否有意在未来12个月内继续增加其在上市公司中拥有的权益；③上市公司的名称、股票的种类、数量、比例；④在上市公司中拥有权益的股份达到或者超过上市公司已发行股份的5%或者拥有权益的股份增减变化达到5%的时间及方式；⑤权益变动事实发生之日前6个月内通过证券交易所的证券交易买卖该公司股票的简要情况；⑥中国证监会、证券交易所要求披露的其他内容。故正确答案为D。
根据证券法律制度的规定，通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内编制权益变动报告书，并履行一定的法定义务。下列选项中，属于该法定义务的有( )。
A．向中国证监会提交书面报告
B．向证券交易所提交书面报告
C．向证券登记结算机构提交书面报告
D．通知上市公司并予以公告
正确答案
A,B,D
解析
[解析] 通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告，抄报该上市公司所在地的中国证监会派出机构，通知该上市公司，并予公告。在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。
根据证券投资基金法律制度的规定，下列选项中，符合上市基金申请条件的有( )。
A．基金持有人不少于1000人
B．基金合同期限为5年以上
C．代表50%以上基金份额持有人的表决权的2/3以上通过
D．基金募集金额不低于2亿元人民
正确答案
A,B,D
解析
[解析] 根据《证券投资基金法》的规定，申请上市的基金必须符合下列条件：①基金的募集符合《证券投资基金法》的规定；②基金合同期限为5年以上；③基金募集金额不低于2亿元人民币；④基金持有人不少于1000人；⑤基金份额上市交易规则规定的其他条件。
根据证券法律制度的规定，下列信息中，属于内幕信息的有( )
A．公司股权结构发生重大变化
B．公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的20％
C．公司生产经营的外部条件发生重大变化
D．公司董事长发生变动
正确答案
A,C,D
解析
本题考核内幕信息的范围。公司的董事长，1／3以上的董事，或者经理发生变动，以及公司生产经营的外部条件发生重大变化，属于上市公司的重大事件，所以属于内幕信息。公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30％的，属于内幕信息。
简述法制与法治的区别。
正确答案
法制与法治的区别可以大致概括为以下方面：
(1) 法治和法制的含义不同。现代法治关注法律制度的内容，讲究“良法”之治，法治概念包括法律的至高权威，法律的公正性、稳定性、普遍性、公开性和平等性，以及对权力的制约与对人权的保障等一系列原理和基本要求。法制则关注法的规范性和有效性，要求严格依法办事，以实现立法者期望的法律秩序，对法律本身的内容和价值取向并无特殊的规定性。也就是说，法制主要侧重形式意义上的法律制度及其有效实施，而法治除上述要求外，更强调实质意义上的法律至上、权利制约和权利保障等内涵。
(2) 法治和法制与人治的关系不同。法治作为一种治国方略是与人治相对立的。法治要求“法律的统治”，将法律置于统治者的权力之上，要求公共权力必须依法取得和行使，不允许法律秩序由于领导人的改变而改变，或者由于领导人注意力的改变而改变。而法制与人治并不截然对立。
解析
暂无解析
根据证券法律制度的规定，收购要约的期限为( )。
A．不得少于15日，并不得超过30日
B．不得少于15日，并不得超过60日
C．不得少于30日，并不得超过60日
D．不得少于30日，并不得超过90日
正确答案
C
解析
收购要约的期限不得少于30日，并不得超过60日。
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