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第52-57题为套题：在各地试点经验基础上，2004年1月6日，劳动和社会保障部颁发了《企业年金试行办法》（第20号令）。2月23日，劳动和社会保障部、中国银行监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会联合颁发了《企业年金基金管理试行办法》（第23号令）。《企业年金试行办法》和《企业年金基金管理试行办法》标志着我国企业年金制度建设和市场发展正式启动。20号令明确企业年金基金来源包括：（）。①企业缴费 ②职工个人缴费 ③企业年金基金投资运营收益 ④基本养老保险缴费

A．①②
B．①②③
C．①③④
D．①②④

以下69－72题为套题国有物流公司M共有职工400人，目前没有为员工购买任何养老保险计划。某寿险公司团体业务人员小陈将其作为自己的营销目标。在准客户开拓过程中，小陈拟到物流公司M进行拜访。他认为，对团体保险产品的销售而言，预约拜访是一种较好的方式。（ ）

A．正确
B．错误

二、收支状况 李先生的母亲每个月有600元的退休工资，全家每个月的医疗费大概要100元。夫妇二人目前有现金和定活期存款40000元。结婚前，李先生和太太贷款买了一套住宅，每月还款1500元，目前房贷余额还有30万元左右。原来的老房子已出售，得到了13万元现金。李先生打算将这笔钱投向股市和基金。
三、资产负债状况
四、李先生家庭保险状况
李先生和太太除了参加社会养老保险外，李先生自己还购买了一份大病险及附加意外险，太太购买了一份有分红功能的寿险。
五、李先生夫妇的理财目标
1．两人打算要一个孩子，需要一笔资金为孩子出生做准备；
2．希望将老房变现后的资金进行合适的投资；
3．希望为全家购买合适的保险；
4．希望5年内买一辆15万元的家庭轿车。
六、假设条件
1．假设通货膨胀率为3%，个人所得税按现行税率；
2．假设住房公积金、养老金保险、医疗保险金与失业保险金占税前收入的比例分别为8%、8%、3%、1%，允许税前扣除，个人免征额为2000元；
3．学费增长率为4%，投资回报率为8%，工资增长率为4%；
4．李先生60岁退休，李太太55岁退休。
假设购车时的牌照费为5万元，李先生想购买15万元的家庭轿车，加上车辆购置税、保险等，总费用应该在20万元左右。假设李先生贷款70%，按揭5年，则李先生首次应支付( )万元。

A．4.5
B．6
C．9.5
D．14

2000年，中国财政大幅度增加社会保障支出，仅中央财政就安排养老、失业、下岗职工基本生活保障和城镇居民最低生活保障等社会保障支出478亿元，比1999年增长86%。到2000年底，全国有10408万职工参加失业保险。日平均领取失业保险金人数为188万人；有10447万职工和3170万离退休人员参加了基本养老保险；有4300万职工参加了基本医疗保险。如果参加失业保险的有12%的人失业，那么失业人数有（）。

A．188万
B．1249万
C．156万
D．173.2万

可以近似地视为永续年金的项目有（）。

A．优先股
B．养老保险金
C．存本取息
D．股利稳定的普通股股票
E．无限期债券

在我国的社会保险体系中，直接关乎残疾人切身利益的险种是( )。

A．养老保险
B．失业保险
C．工伤保险
D．医疗保险
E．意外伤害险

2007 年末美国次贷危机爆发之前，世界主要国家和地区企业养老基金总计大约不到29 万亿美元；截至2008 年底，金融危机导致大约损失了5．2 万亿美元（4．2 万亿欧元），全球企业养老金总资产缩水近20%；在危机较为深重的2008 年11 月，世界平均企业年金回报率为－22%，而相比之下，在过去的15 年里（包括2000－2001 年金融危机期间），各国企业养老金投资业绩表现不俗，年均名义回报率在瑞典是11．8%，美国是10．6%，英国是9．2%。假定2006年CPI物价指数上涨6%，2007年CPI物价指数上涨5%，为使某养老保险基金投资能够保值增值，该养老基金2006－2007年的累计投资收益率不应低于（）。

A．11%
B．11．3%
C．6%
D．5%

王先生和爱人已人到中年，夫妇均在外企担任管理人员，收入颇丰，家庭每年生活费用大约12万元。由于只顾着忙工作，小孩要的晚些，今年刚好10岁。夫妇两人所在单位为两人均缴存了养老保险，近期，我国社会养老保险政策出现了变化，其中个人账户的缴费比例由11%降至8%，并且要开征遗产税的传言又开始盛行。王先生夫妇现在最担心未来老了怎么办另外，由于王先生夫妇比较喜爱地产投资，在北京陆续购入了几套房产，面对可能征收的遗产税，则下列说法正确的是( )。

A．在未来财产传承的时候将会面临家庭财产集中于一人，在财产传承时仅能免除一份免税额，而面临巨额的遗产税
B．孩子不能用继承的遗产来缴纳遗产税。如果王先生夫妇出现意外，且当时家庭没有相当的现金和存款。那么房产遗产在面对遗产税时会变成继承人沉重的负担
C．王先生应逐渐将易转让的财产转让给妻子一部分，这样在将来财产传承时，由夫妇两人向孩子传承资产，可享受两份免税额，从而降低遗产税
D．以上说法均正确

二、收支状况
年度收入有年终奖金10万元，年保费支出6000元。 三、资产负债状况 目前他们有住房四处： 1．商品房，100余平米，花费40万元，贷款30万元，分十年还款，月供3000元，此房用于自住，贷款余额为20万元； 2．商品房，60平米，花费32万元，贷款已全部还清，目前出租，月租金2500元； 3．房改房，70平米，花4万元买下，出租，月租金2500元； 4．公房，属于承租，需向房管部门月交租金90元，出租，月租金1300元。 目前，刘女士家庭拥有定期存款5万元，现金及活期存款5万元，股票及股票基金30万元，汽车及家电20万元。 四、保险状况 刘女士购买了某两全保险6万元、意外伤害险10万元及意外伤害医疗5万元，年保险费支出6000元，医药费按80%报销，单位参加了社会医疗和养老保险。 先生单位参加了社会医疗统筹和养老保险。 五、理财目标 1．近期目标： (1)近期内先生准备更换汽车，至少需要30万元，多则50万元；刘女士去年花15万元刚买车，近期内不会更换。 (2)30万元的股票及股票基金是去年先生以单位经营者身份入股，但因单位报表人为操纵因素较多，效益不稳定，今年就没有分红。需要妥善处理这部分资产。 (3)先生近期有可能去上海发展，考虑在上海购房自住或投资。 2．中期目标： 除赡养两位老人外(公房出租收入刚好用来支付老人每月的赡养费用)，还须抚养未成年的幼女，须为其准备好研究生毕业的费用。另外，因先生年龄较大，想给女儿一个终身保障，让女儿走向社会能过上独立的生活。(先生的儿子国外读书费用一次性带足，基本上已不用再支付) 3．中长期目标： (1)先生年龄偏大，与太太悬殊，且又是家庭经济和精神支柱，家庭缺乏安全感。因此，重点考虑先生的保障问题。 (2)为夫妻俩准备好充分的退休基金，安享幸福晚年。 六、假设条件 子女学费的成长率为5%，子女教育金的投资报酬率为8%。 七、附表

财务管理的原则对于个人理财具有指导作用。下列属于财务管理的原则的是( )。 Ⅰ．资金合理配置原则 Ⅱ．收支积极平衡原则 Ⅲ．成本效益原则 Ⅳ．风险收益均衡原则 Ⅴ．利益关系协调原则

A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D．Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

请以“延迟退休年龄”为话题，自拟题目，自选角度，写一篇文章。
要求：(1)结合给定资料，并注意联系当前社会实际和自身体会；
(2)观点明确，内容充实，层次清楚，语言流畅；
(3)总字数800～1000字

第48－50 题为套题： 某企业为500 名员工建立了契约型分红养老保险计划，计划约定企业为每位员工购买10000 元的养老保险，企业将款项划入保险公司后，养老保险计划生效。款项到账后保险公司一方面运用企业缴纳的资金进行投资，另一方面为企业设立了各种账户，核算和记录企业以及员工的权益，为企业和员工提供各种账户管理服务。该账户管理模式属于（ ）。

A．契约管理模式
B．信托管理模式
C．分离式账户管理模式
D．分拆模式

下列属于工程造价咨询企业乙级资质标准的是（）。

A．企业注册资本不少于人民币50万元
B．具有固定的办公场所，人均办公建筑面积不少于8m2
C．技术档案管理制度、质量控制制度、财务管理制度齐全
D．企业为本单位专职专业人员办理的社会基本养老保险手续齐全
E．暂定期内工程造价咨询营业收入累计不低于人民币100万元

为加快我国社会主义社会保障体系建设，我们应该建立健全的制度有

A．完善企业职工基本养老保险制度
B．健全失业保险制度
C．完善城市居民最低生活保障制度
D．探索建立农村最低生活保障制度

在保险公司开展业务时，有些险种的销售是可以采用无差异营销策略的，由保险公司以同一条款、同一费率和同一营销方式向所有的消费者推销一种保险。下列选项中，（）适合这种营销策略方式。

A．社会养老保险
B．医疗保险
C．机动车辆第三者责任险
D．机动车辆损失险