热门试卷

专用存款账户适用的资金的管理和使用范围有( )。

A．财政预算外资金
B．证券交易结算资金
C．政策性房地产开发资金
D．收入汇缴资金和业务支出资金

预备费是指为工程建设可能发生不可预知费用而留出的备用金，下列( )不属于预备费。

A．不可预见费
B．价差
C．勘查设计费
D．包干费

二、收支情况
1．收入情况：于先生年资10年，税前月收入16000元；王女士年资5年，税前月收入 9000元。年末于先生夫妇都可以多得一个月的工资作为年终奖金。
2．支出情况：于先生一家食品饮料平均月支出1250元，交通通讯费用月支出1250元，每年的衣着服饰支出大概15000元，每年的家用服务支出6000元，儿子教育支出12000元，医疗保健支出5000元，娱乐支出6000元。同时夫妻双方各年缴保费2000元，为20年期定期寿险。为了保证正常支出，在理财规划师的建议下于先生准备了2万元的紧急预备金。
三、资产负债状况
于先生5年前购买了一套总价为80万元的住房，目前该房产现值为100万元。为出行方便，于先生还购买了一辆总价为18万元的家用轿车，目前价值为15万元。于先生投资比较保守，投资意识较差，金融投资基本上是储蓄。于先生家里目前存有5000元紧急备用金，活期存款8万元，定期存款28万元(每年可获利息收入6000元)。于先生家里现在没有负债。
四、保险状况
1．于先生：其所在企业除按所在地区提拨8%基本养老金以外，另在一年前开始提供企业年金计划，个人与企业各提拨1%。目前养老金账户有30000元，企业年金账户有 15000元，住房公积金账户余额50000元，每年还可报销全家医疗费用5000元。投保缴费 20年终身寿险400000元，年保费2000元已缴1年。
2．王女士：依照规定提四金(住房公积金提缴5%，个人养老金提缴8%，医疗保险金提缴2%，失业保险金提缴1%)，住房公积金账户余额30000元，个人养老金账户余额 16000元。投保定期寿险400000元，年缴保费2000元。
3．双方父母健在，有养老金保障。
4．儿子现未投保。
五、理财目标
1．子女教育资金筹备：包括从现在到儿子出国留学所需资金。预期费用小学到高中阶段学费与才艺补习费支出每年现值10000元，念国内大学费用每年2万元，出国留学2年的费用每年15万元。
2．退休计划：夫妻将于25年后一起退休，届时夫妻生活费现值每月7000元，其中于先生月支出现值4000元，王女士3000元。
3．养亲计划：预计在三年之后需赡养双方父母，每年50000元预计持续25年。
4．换车计划：拟于10年后换购价值500000元的新车一部。
5．购房计划：退休前为儿子购置房产，面积120平方米，目前市面上价格为15000元/平方米。
6．旅游计划：从现在开始以后每年国外旅游预算为现值20000元，持续30年。
六、假设条件
社会平均工资2000元，税前可抵扣的四金不得超过按社会平均工资计算的3倍。退休前与退休后的支出成长率均估计为4%。
如果于先生为儿子购房准备办理抵押贷款，则他须承担的抵押登记费为( )元。

A．86
B．56
C．36
D．16

根据以下资料回答第21～36题：
家住沈阳的赵力先生与爱人李珍同岁，现年38岁，已有一个10岁的女儿和一个7岁的儿子。赵力为个体工商户，一直靠收购废旧钢材为生。赵力自幼顽皮、厌学，只读了两年书，现在每天靠助手读报和看电视获取信息，但天资聪颖，善交际，生意一直不错。他深觉知识不够，扩大经营力不从心。目前赵力每年税后收入20万元。李珍为国有事业单位员工，税后月薪4000元，缴五险一金。
目前，家庭每年生活费支出48000元，学费支出16000元，儿女才艺支出10000元，旅游费用支出20000元，交际费用支出30000元。
现有住宅一套，价值100万元，贷款7成，20年期，利率6%，按月本利平均摊还，已还5年。20万元的轿车一辆。有活期存款2万元，以备急用。定期存款30万元，债券基金50万元，拟给子女留学使用。目前两人都无商业保险。
“你不理财，财不理你”的观念深入人心。但赵力认为，只要努力工作赚到钱，什么问题都会迎刃而解。近年来，面对通货膨胀，他感到自己的钱缩水了，担心攒下的钱不够子女留学。而面对火爆的资本市场，又苦于自己不会打理。于是，赵力慕名找到某银行财富管理中心高级客户经理――国际金融理财师江心扬。
几番接触后，他将自己的家庭情况及想法告知了江心扬，请江心扬给自己的家庭做财务规划，并将80万元资产交给江心扬全权打理。希望儿女能接受良好的教育，别像自己一样没文化：60岁退休后生活无忧，能周游世界。
一年后，赵力尝到了专业理财的甜头。
江心扬对赵力家庭的财务情况做出了初步诊断，正确的是( )。 (1)家庭紧急备用金不足 (2)以定期存款和债券型基金准备子女教育金合理 (3)保险不足，应随家庭成员增加提高寿险保额，购买房贷寿险 (4)养老无忧

A．(1) (2)
B．(2) (3)
C．(1) (3)
D．(2) (4)