热门试卷

《中华人民共和国商业银行法》第六十四条规定：“商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。”接管期限最长不得超过2年。

《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四条规定，商业银行应按照符合客户利益和风险承受能力的原则，审慎尽责地开展个人理财业务。该办法第五条规定，商业银行开展个人理财业务，应建立相应的风险管理体系和内部控制制度，严格实行授权管理制度。因此A、D、E正确。

[考点] 商业银行分支机构的设立[解析] 《商业银行法》第19条第1款规定：“商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。在中华人民共和国境内的分支机构，不按行政区划设立。”根据该条规定，商业银行无论在境内还是在境外设立分支机构，都需要经过审批，所以A选项正确。 《商业银行法》第19条第2款规定：“商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的百分之六十。”根据该条规定，B选项不正确。 《商业银行法》第24条第(3)项规定：商业银行变更总行或者分支行所在地的，应当经国务院银行业监督管理机构批准，所以C选项不正确。 《商业银行法》第21条规定：“经批准设立的商业银行分支机构，由国务院银行业监督管理机构颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。”根据该条规定，分支机构与商业银行总行一样，必须领取国务院银行业监督管理机构颁发的经营许可证和工商行政管理部门颁发的营业执照，所以D选项不正确。

本题涉及商业银行的设立和变更。A项：第17条：商业银行的组织形式、组织机构适用《中华人民共和国公司法》的规定。B项：第12条：设立商业银行，应当具备下列条件：(一)有符合本法和《中华人民共和国公司法》规定的章程。C项：第22条：商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。D项：第72条：商业银行因解散、被撤销和被宣告破产而终止。

[考点] 商业银行的分支机构[解析] 《商业银行法》第19条：“商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。在中华人民共和国境内的分支机构，不按行政区划设立。 商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的百分之六十。” 第21条：“经批准设立的商业银行分支机构，由国务院银行业监督管理机构颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。”根据上述规定，A正确，C错误。 第22条：“商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度。 商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。”根据上述规定，BD正确。

[解析] 合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。严格来看，合规风险是法律风险的一部分，但由于其重要性和特殊性，一般单独加以讨论。

[解析] 本题考查商业银行发放信用贷款的条件，
所谓信用贷款是指，以贷款人的信誉为担保，向银行申请贷款。此类贷款不要求贷款人向银行提供一定的财产担保即向其发放，因而对贷款人的资格设置了一些限制性条件。
《商业银行法》第40条规定：“商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。前款所称关系人是指；(一)商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；(二)前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。”
A项，赵某是银行总经理的母亲，属于第2款第一项中规定的管理人员的近亲属的情况，因而应当入选。
B项，张某明显属于高级管理人员范畴，但其在股份有限公司中担任董事职务，并不在本条第2款的限制范围之内，因而该股份有限公司可以向银行申请信用贷款，本项不当选。
C项，郭某身为银行信贷业务人员的妻子，属于我国法律规定的近亲属范围，因而属于银行信贷业务人员的近亲属。但是郭某在该出版社中担任的仅为法律顾问，并不属于我国法律规定的管理人员的范围，因而该出版社也可以申请信用贷款。
D项，王某在该上市公司中持股，类似于第2款第(二)项中规定的情况，但本条中限制的人员范围并不包括普通的银行职员。也就是说，本项中的上市公司并不属于商业银行所禁止的信用贷款发放范围之内，因而本项不能入选。

城市合作银行虽然冠以“合作”两字，但实际上也是股份制商业银行，适用于《商业银行法》。它是在对城市信用社清产核资的基础上，通过吸收地方财政、企业入股组建而成。

[解析] 商业银行的一切活动可以用经营与管理两种性质不同的工作内容加以概括。商业银行的经营是其对所开展的各种业务活动的组织和营销；商业银行的管理是其对所开展的各种业务活动的控制和监督。

银监会下发的《商业银行资本充足率管理办法》明确规定了交易账户包括的三项内容：①商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸；②为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸；③为规避交易账户其他项目的风险而持有的头寸。

《证券投资基金法》第25条规定：“基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。”所以本题选D。

[测试点] 商业银行对抵押权的行使。
[解析] 《商业银行法》第42条规定：借款人应当按期归还贷款的本金和利息。借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷款本金和利息或者就该担保物优先受偿的权利。商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股票，应当自取得之日起二年内予以处分……。依此，本题只有B项是正确答案。

[解析] 根据《巴塞尔新资本协议》规定，实施内部评级法高级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率，而实施内部评级低级法的商业银行则由监管当局根据资产类别给定违约损失率。

《商业银行法》第19条第1款规定：“商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。在中华人民共和国境内的分支机构，不按行政区划设立。”根据该条规定，商业银行无论在境内还是在境外设立分支机构，都需要经过审批，所以A选项正确。 《商业银行法》第19条第2款规定：“商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的60%。”根据该条规定，B选项不正确。 《商业银行法》第24条第(3)项规定：商业银行变更总行或者分支行所在地的，应当经国务院银行业监督管理机构批准，所以C选项不正确。 《商业银行法》第21条规定：“经批准设立的商业银行分支机构，由国务院银行业监督管理机构颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。”根据该条规定，分支机构与商业银行总行一样，必须领取国务院银行业监督管理机构颁发的经营许可证和工商行政管理部门颁发的营业执照，所以D选项不正确。