- 证券法律制度概述
- 共842题
根据证券法律制度的规定，证券交易所的临时停市( )。
A．由证券交易所决定，并及时报告国务院
B．由中国证监会决定，证券交易所执行
C．由证券交易所决定，并及时报告中国证监会
D．由国务院决定，证券交易所执行
正确答案
C
解析
[解析] 证券交易所采取技术性停牌或者决定临时停市，必须及时报告中国证监会。
根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于禁止的证券交易行为的有( )。
A．甲证券公司在证券交易活动中编造并传播虚假信息，严重影响证券交易
B．乙证券公司不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件
C．丙证券公司利用资金优势，连续买卖某上市公司股票，操纵该股票交易价格
D．上市公司董事王某知悉该公司近期未能清偿到期重大债务，在该信息公开前将自己所
正确答案
A,B,C,D
解析
[解析] 本题考核点是禁止的证券交易行为。选项A属于制造虚假信息；选项B属于欺诈客户；选项C属于操纵市场；选项D属于内幕交易。
根据证券法律制度的规定，下列选项中，属于重大事件的有( )。
A．公司董事冈涉嫌职务犯罪被公安机关刑事拘留
B．公司1/3以上监事辞职
C．公司董事会的决议被依法撤销
D．公司经理被撤换
正确答案
A,B,C,D
解析
[解析] 公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动，属于重大事件。
根据证券法律制度的规定，设立基金管理公司的注册资本金的最低限额为( )。
A．5000万元人民币
B．1亿元人民币
C．2亿元人民币
D．3亿元人民币
正确答案
B
解析
[解析] 基金管理人是指管理基金财产的人，是证券投资基金法律关系的当事人之一。由于基金管理公司作为基金管理人应当具有一定的证券投资经验，且应具有良好的社会信誉，因此，设立基金管理公司，其注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本。
根据证券法律制度的规定，上市公司发生的下列情形中，证券交易所可以决定暂停其股票上市的有( )。
A．公司的股本总额由人民币6000万元减至人民币4000万元
B．公司有重大违法行为
C．公司最近3年连续亏损
D．公司未按规定公开其财务状况
正确答案
B,C,D
解析
[解析] 选项A：股本总额只要不少于3000万元即可。
根据证券法律制度的规定，下列信息中，属于内幕信息的有( )。
A．公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任
B．公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过了该资产的20%
C．公司债务担保的重大变更
D．公司股权结构的重大变化
正确答案
A,C,D
解析
[解析] 本题考核内幕信息的确定。公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%，属于公司的重大事件。
根据证券法律制度的规定，上市公司发生的下列情形中，证券交易所可以决定暂停其股票上市的有( )。
A．公司的股票被收购人收购达到该公司股本总额的70%
B．公司最近3年连续亏损
C．公司对财务会计报告作虚假记载
D．公司发生重大诉讼
正确答案
B,C
解析
[解析] (1)选项A：在要约收购中，收购人持有的被收购公司的股份数达到该公司已发行的股份总数的75%以上的，该上市公司股票应当在证券交易所终止上市交易，谈不上暂停上市；(2)选项D：公司发生重大诉讼，应当向中国证监会和证券交易所提交临时报告，并予公告，但并不涉及暂停上市。
根据外国投资者对上市公司战略投资的规定，下列情况下，外国投资者可以在证券交易市场售出A股股票的有( )。
A．投资者进行战略投资持有上市公司A股股票，且其承诺的持股期限已届满
B．投资者在上市公司毅然首次公开发行前持有股份有限公司，且限售期已满
C．投资者在上市公司股份分置改革前持有非流通股份，且股权分置改革已完成、限售期满
D．投资者承诺在的持股期限虽未届满，但因其破产并经批准需转让其股份
正确答案
A,B,C,D
解析
[解析] 根据证券法律制度规定，除以下情形外，投资者不得进行证券买卖(B股除外)：①投资者进行战略投资所持上市公司A股股份，在其承诺的持股期限届满后可以出售；②投资者根据《证券法》相关规定须以要约方式进行收购的，在要约期间可以收购上市公司A股股东出售的股份；③投资者在上市公司股权分置改革前持有的非流通股份，在股权分置改革完成且限售期满后可以出售；④投资者在上市公司首次公开发行前持有的股份，在限售期满后可以出售；⑤投资者承诺的持股期限届满前，因其破产、清算、抵押等特殊原因需转让其股份的，经商务部批准可以转让。
根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于禁止的证券交易行为的有（）。
A．甲证券公司在证券交易活动中编造并传播虚假信息，严重影响证券交易
B．乙证券公司不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件
C．丙证券公司利用资金优势，连续买卖某上市公司股票，操纵该股票交易价格
D．上市公司董事王某知悉该公司近期未能清偿到期重大债务，在该信息公开前将自己所持有的股份全部转让给他人
正确答案
A,B,C,D
解析
选项A是属于提供虚假信息行为；选项B是属于欺诈客户行为；选项C是属于操纵证券市场行为；选项D是属于内幕交易行为。
环亚公司(非金融类企业)于2005年6月在上海证券交易所上市。2010年4月，环亚公司聘请B证券公司作为向不特定对象公开募集股份(以下简称“增发”)的保荐人。B证券公司就本次增发编制的发行文件有关要点如下：
(1)环亚公司最近3个会计年度的净资产收益率分别为5.46%、5.40%和6.15%。
(2)环亚公司于2007年6月将5 000万元委托C证券公司进行理财，直到2009年12月10日，C证券公司才将该委托理财资金全额返还环亚公司，环亚公司亏损财务费80万元。
(3)本次增发的发行价格拟按公告招股意向书前20个交易日公司股票均价的90%确定。
要求：根据证券法律制度的规定，分别回答以下问题。
(1)环亚公司的净资产收益率是否符合增发的条件并说明理由。
(2)环亚公司的委托理财事项是否构成本次增发的法定障碍并说明理由。
(3)环亚公司本次增发的发行价格的确定方式是否符合有关规定并说明理由。
正确答案
(1)环亚公司的净资产收益率不符合增发的条件。根据规定，上市公司增发股票时，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。在本题中，环亚公司最近3个会计年度的净资产收益率平均为5.67%，低于6%的法定要求。
(2)环亚公司的委托理财事项不构成本次增发的法定障碍。根据规定，上市公司增发时，除金融类企业外，最近一期期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。在本题中，由于C证券公司在2009年12月10日将委托理财资金全额返还环亚公司，环亚公司最近一期期末不存在委托理财等财务性投资的情形。
(3)环亚公司本次增发的发行价格的确定方式不符合规定。根据规定，发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价。在本题中，环亚公司本次增发的发行价格拟按公告招股意向书前20个交易日公司股票均价的90%确定不符合规定。
解析
暂无解析
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