- 证券法律制度概述
- 共842题
根据证券法律制度的规定，下列有关上市公司非公开发行股票的表述中，正确的是( )。
A．发行价格不得低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%
B．控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，12个月内不得转让
C．发行对象不得超过200人
D．发行对象均属于原前10名股东的，可以由上市公司自行销售
正确答案
D
解析
[解析] (1)选项A：发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%；(2)选项B：本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让；控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让；(3)选项C：发行对象不得超过10人。
2010年3月1日，甲上市公司披露了2009年的财务会计报告，后证监会在某次检查中发现甲上市公司2009年度财务会计报告存在重大遗漏，并于2010年5月5日全国性的财经报纸和电视媒体上进行了公开揭露，甲公司于5月30日在官方指定的报纸上公告并更正了财务会计报告信息；投资者得知这一情况后，纷纷向甲上市公司提出了索赔要求。假设不存在举证问题，根据证券法律制度的规定，下列投资者的损失可以被认定为与该虚假陈述行为构成因果关系的是( )。
A．刘某，原为甲上市公司股东，在2010年4月10日卖出了自己持有的全部股票
B．张某，新股民，在朋友张某的介绍下于2010年5月10日购入甲公司的股票
C．赵某，甲公司的财务总监，明知甲公司的财务报告有重大遗漏，仍于2010年4月购入甲上市公司股票
D．李某，职业股民，于2010年5月2日以18元/股的价格购入甲公司的股票，于5月31日以10元/股的价格卖出该股票
正确答案
D
解析
[解析] 如果被告举证证明原告具有以下情形的，人民法院应当认定虚假陈述与损害结果之间不存在因果关系：(1)在虚假陈述揭露日或者更正日之前已经卖出证券(选项A)；(2)在虚假陈述揭露日或者更正日及以后进行的投资(选项B)；(3)明知虚假陈述存在而进行的投资(选项C)；(4)损失或者部分损失是由证券市场系统风险等其他因素所导致；(5)属于恶意投资、操纵证券价格的。
根据证券投资基金法律制度的规定，下列有关开放基金申购、赎回的表述中，正确的是( )。
A．办理基金单位中购、赎回业务的人仅限于基金管理人
B．除基金合同另有约定外，基金管理人应当在每个工作日办理基金申购、赎回业务
C．投资人申购基金时，经基金管理人同意，可以在申购期满前交纳部分申购款项，在申购期满后30日内补交余款
D．基金管理人应当在收到基金投资人申购、赎回申请的当日对该交易的有效性进行确认
正确答案
B
解析
[解析] (1)选项A：开放式基金单位的认购、申购和赎回业务，可以由基金管理人直接办理，也可以由基金管理人委托其他机构代为办理：(2)选项C：投资人申购基金时，必须“全额”交付申购款项；(3)选项D：基金管理人应当在收到基金投资人中购、赎回申请之日起3个工作日内，对该交易的有效性进行确认。
上市公司的董事、监事和高级管理人员在信息披露工作中应当履行相应的职责。下列表述中，符合证券法律制度规定的是( )。
A．上市公司董事应对公司年度报告签署书面审核意见
B．上市公司监事应对公司年度报告签署书面确认意见
C．上市公司高级管理人员应对公司年度报告签署书而审核意见
D．市公司监事会应对公司年度报告签署书而审核意见
正确答案
D
解析
[解析] (1)上市公司“董事、高级管理人员”(不包括监事)应当对公司定期报告签署书面“确认”意见；(2)上市公司“监事会”(而非监事)应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面“审核”意见。
某证券公司向中国证监会申请保荐机构资格。下列关于该公司申请保荐机构资格条件的表述中，不符合证券法律制度规定的是( )
A．注册资本为人民币5亿元，净资产为人民币1亿元
B．从业人员20人均具有3年从事保荐相关业务的经历
C．符合保荐代表人资格条件的从业人员5人
D．最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚
正确答案
B
解析
[答案解析] 根据规定，证券公司申请保荐机构资格，应当具备的条件(1)注册资本不低于人民币1亿元，净资本不低于人民币5000万元；(2)具有完善的公司治理和内部控制制度，风险控制指标符合相关规定；(3)保荐业务部门具有健全的业务规程、内部风险评估和控制系统，内部机构设置合理，具备相应的研究能力、销售能力等后台支持；(4)具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，从业人员不少于35人，其中最近3年从事保荐相关业务的人员不少于20人；(5)符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于4人；(6)最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚；(7)中国证监会规定的其他条件。因此，本题B选项表述不正确。
下列关于招股说明书中引用的财务报表的有效期的表述中，符合证券法律制度规定的是( )。
A．招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后3个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过1个月
B．招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后3个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过6个月
C．招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后6个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过1个月
D．招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后6个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过3个月
正确答案
C
解析
【解析】招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后6个月内有效;特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过1个月。 【说明】本题与B卷单选题第13题完全相同。
上市公司的董事、监事和高级管理人员在信息披露工作中应当履行相应的职责。下列表述中，符合证券法律制度规定的是( )。
A．上市公司董事应对公司年度报告签署书面审核意见
B．上市公司监事应对公司年度报告签署书面确认意见
C．上市公司高级管理人员应对公司年度报告签署书面审核意见
D．上市公司监事会应对公司年度报告签署书面审核意见
正确答案
D
解析
[解析] (1)上市公司“董事、高级管理人员”(不包括监事)应当对公司定期报告签署书面“确认”意见；(2)上市公司“监事会”(而非监事)应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面“审核”意见。
根据证券法律制度的规定，下列关于证券公司和证券服务机构的表述中，正确的有( )。
A．咨询公司从事证券投资咨询业务，必须经中国证监会批准
B．证券公司的设立必须经中国证监会批准
C．律师事务所从事证券服务业务，必须经中国证监会和司法部批准
D．会计师事务所从事证券服务业务不需要经过特别批准
正确答案
A,B
解析
[解析] (1)选项AD：投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所从事证券服务业务，必须经中国证监会和有关主管部门批准；(2)选项B：设立证券公司，必须经中国证监会审查批准；(3)选项C：超过了教材范围。
根据证券法律制度的规定，下列有关信息公开的表述，正确的有( )。
A．信息公开有利于约束和规范有关信息公开义务人的行为
B．信息公开规范主要适用于上市的证券
C．信息公开有证券市场赖以存在和发展的前提
D．信息公开有利于证券市场的监管机构加强监管
正确答案
A,B,C,D
解析
[解析] 信息公开制度构成了证券法一个十分重要的制度。它有利于约束和规范有关信息公开义务人的行为，防止信息滥用和证券欺诈行为，也有利于投资者作出合理的投资判断，还有利于证券市场的监管机构加强监管。
根据证券法律制度的规定，下列主体中，对招股说明书中的虚假陈述记载承担无过错责任的是( )。
A．发行人
B．承销人
C．实际控制人
D．保荐人
正确答案
A
解析
【解析】发行人、上市公司公告的招股说明书、公司债券募集办法、财务会计报告、上市报告文件、年度报告、中期报告、临时报告以及其他信息披露资料，有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人、上市公司应当承担赔偿责任。
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