- 证券法律制度概述
- 共842题
根据证券法律制度的规定，上市公司发生的下列情形中，证券交易所可以决定暂停其股票上市的有( )。
A．公司未按规定公开其财务状况
B．公司有重大违法行为
C．公司最近3年连续亏损
D．公司的股本总额由6000万元人民币减至4000万元人民币
正确答案
A,B,C
解析
[解析] 股票暂停上市的条件：①公司股本总额(不少于3000万元)、股权分布(向社会公众发行的股份在25%以上)等发生变化不再具备上市条件；②公司不按规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载；③公司有重大违法行为；④公司最近3年连续亏损。
根据证券法律制度的规定，下列各项中，不符合证券发行程序规定有( )。
A．向不特定对象公开发行的证券票而总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销
B．证券代销、包销期限最长不得超过90日
C．向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的，为发行失败
D．公开发行证券的发行人应当与中国证监会指定的证券公司鉴定承销协议，并发行经核准的证券
正确答案
D
解析
[解析] 根据规定，公开发行证券的发行人有权依法自主选择承销的证券公司，而不是由中国证监会指定。D选项错误。
根据证券法律制度规定，股份有限公司首次申请公开发行股票并上市，其最近3个会计年度净利润应均为正数且累计超过人民币( )。
A．3000万元
B．1500万元
C．5000万元
D．2500万元
正确答案
A
解析
暂无解析
根据证券法律制度的规定，上市公司公开发行股票所募集的资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经( )作出决议。
A．上市公司股东大会
B．上市公司董事会
C．上市公司监事会
D．中国证监会
正确答案
A
解析
[解析] 公开发行股票所募集的资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经“股东大会”作出决议。
收购人以要约收购方式收购上市公司，在依照规定报送有关收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期限内实施收购。根据证券法律制度的规定，该收购要约的期限为( )。
A．不得少于15日，并不得超过30日
B．不得少于15日，并不得超过60日
C．不得少于30日，并不得超过60日
D．不得少于30日，并不得超过90日
正确答案
C
解析
[解析] 根据证券法的规定，收购要约期限不得少于30日，并不得超过60日。
根据证券法律制度的规定，上市公司发生下列事项时，证券交易所可以决定终止其股票上市的有( )。
A．最近3年连续亏损，在限定期限内未能扭亏为盈
B．上市公司被宣告破产
C．有重大违法行为，经查实后果严重
D．上市公司不按照规定公开其财务状况，且拒绝纠正
正确答案
A,B,C,D
解析
股票终止上市条件：(1)上市公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件；(2)上市公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正；(3)上市公司最近3年连续亏损，在其后一个年度内未能恢复盈利；(4)上市公司解散或者被宣告破产。
根据票据法律制度的规定，下列各项中，属于本票必须记载事项的有( )。
A．表明“本票”字样
B．无条件支付的委托
C．确定的金额
D．出票人签章
正确答案
A,C,D
解析
[解析] 选项B：本票为自付证券，应当记载无条件支付的“承诺”(而非“委托”)。
根据营业税法律制度的规定，下列金融业务中，以余额为营业额计征营业税的有（ ）。
A．一般贷款业务
B．融资租赁业务
C．债券买卖业务
D．外汇买卖业务
正确答案
B,C,D
解析
【解析】贷款业务的营业额为贷款利息收入(包括各种加息、罚息等)。融资租赁业务以其向承租者收取的全部价款和价外费用(包括残值)减去出租方承担的出租货物的实际成本后的余额为营业额；外汇、有价证券、期货等金融商品买卖业务，以卖出价减去买入价后的余额为营业额。
收购人以要约收购方式收购上市公司，在依照规定报送有关收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期限内实施收购。根据证券法律制度的规定，该收购要约的期限为( )。
A．不得少于15日，并不得超过30日
B．不得少于15日，并不得超过60日
C．不得少于30日，并不得超过60日
D．不得少于30日，并不得超过90日
正确答案
C
解析
[解析] 根据《证券法》规定，收购人以要约收购方式收购上市公司的，应当向国务院证券监督机构报送上市公司收购报告书之日起15日后，公告其收购要约。收购要约期限不得少于30日，并不得超过60日。
根据证券法律制度的规定，某证券公司的下列行为中，符合规定的是( )。
A．接受客户全权委托，代为决定客户账户的证券买卖
B．为吸引客户，承诺在新客户开户6个月内赔偿客户证券买卖的所有损失
C．将自营业务账户借给客户使用
D．要求客户将交易资金存入指定商业银行，并以每个客户的名义单独立户管理
正确答案
D
解析
[解析] (1)选项AB：证券公司办理经纪业务，不得接受客户的全权委托而决定证券买卖、选择证券种类、决定买卖数量或者买卖价格，不得以任何方式对客户证券买卖的收益或者赔偿证券买卖的损失做出承诺；(2)选项C：证券公司不得将其自营账户借给他人使用。
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