热门试卷

[解析] 本题考核开放式基金申购、赎回的有关规定。(1)开放式基金单位的认购、申购和赎回业务，可以由基金管理人直接办理，也可以由基金管理人委托其他机构代为办理，因此选项A错误；(2)投资人申购基金时，必须“全额”交付申购款项，因此选项C错误； (3)基金管理人应当在收到基金投资人申购、赎回申请之日起3个工作日内，对该交易的有效性进行确认，因此选项D错误。

[解析] 本题考核公司债券暂停上市的情形。公司债券上市交易后，公司有下列情形之一的，由国务院证券监督管理机构决定暂停其公司债券上市交易：(1)公司有重大违法行为；(2)公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件；(3)公司债券所募集资金不按照审批机关批准的用途使用；(4)未按照公司债券募集办法履行义务；(5)公司最近2年连续亏损。

本题考核公司债券暂停上市的情形。公司债券上市交易后，公司有下列情形之一的，由国务院证券监督管理机构决定暂停其公司债券上市交易：(1)公司有重大违法行为；(2)公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件；(3)公司债券所募集资金不按照审批机关批准的用途使用；(4)未按照公司债券募集办法履行义务；(5)公司最近2年连续亏损。

[解析] 在关联交易的审议过程中，应当严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避上市公司的关联交易审议程序和信息披露义务。上市公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行动人、实际控制人应当及时向上市公司董事会报送上市公司关联人名单及关联关系的说明。

[解析] (1)选项A：最近一期期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损；(2)选项B：发行后股本总额不少于3000万元；(3)选项C：最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长；(4)选项D：发行人最近两年内主营业务和董事，高级级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。

[解析] 本题考核开放式基金申购、赎回的有关规定。(1)开放式基金单位的认购、申购和赎回业务，可以由基金管理人直接办理，也可以由基金管理人委托其他机构代为办理，因此选项A错误；(2)投资人申购基金时，必须“全额”交付申购款项，因此选项C错误； (3)基金管理人应当在收到基金投资人申购、赎回申请之日起3个工作日内，对该交易的有效性进行确认，因此选项D错误。

[解析] (1)选项A：最近一期期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损；(2)选项B：发行后股本总额不少于3000万元；(3)选项C：最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长；(4)选项D：发行人最近两年内主营业务和董事，高级级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。

[答案解析] 根据规定，保证人在票据或者粘单上未记载“保证日期”的，出票日期为保证日期，因此选项A的说法错误。 [试题点评] 本题主要考核支付结算法律制度的“票据概述”知识点。

本题涉及上市公司的要约收购。参见《证券法》第84条：在收购要约的有效期限内，收购人不得撤回其收购要约。在收购要约的有效期限内，收购人需要变更收购要约事项的，必须事先向国务院证券监督管理机构及证券交易所提出报告，经获准后，予以公告。第88条：采取要约收购方式的，收购人在收购要约期限内，不得采取要约规定以外的形式和超出要约的条件买卖被收购公司的股票。根据以上规定，收购人不得撤回其收购要约，选项A错误。收购人在向国务院监督管理机构及证券交易所提出报告，经获准并予以公告后，可以变更要约事项，选项C错误。为了保护被收购公司所有股东的合法利益，收购人在收购要约期限内，不得采取要约规定以外的形式和超出要约的条件买卖被收购公司的股票，选项D错误。本题的正确答案为B。