- 证券法律制度概述
- 共842题
债券上市期间,发行人应当在《证券法》规定的期间内,向证券交易所提交至少记载( )内容的定期报告,并予以公布。
A.发行人概况
B.发行人上半年财务会计状况或经审计的年度财务报告
C.已发行债券变动情况
D.证券交易所要求的其他事项
正确答案
A,B,C,D
解析
[解析] 了解可转换公司债券发行上市完成后的重大事项信息披露以及持续性信息披露的内容。
根据证券法律制度的规定,上市公司发生的下列事件中,应当立即公告的是( )。
A.公司副经理发生变动
B.公司30%的监事发生变动
C.公司财务负责人发生变动
D.人民法院依法撤销股东大会决议
正确答案
D
解析
[解析] (1)选项ABC:上市公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动,属于重大事件;(2)选项D:股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效,属于重大事件。
下列各项中,属于我国会计法律的有( )。
A.《中华人民共和国会计法》
B.《审计法》
C.《证券法》
D.《注册会计师法》
正确答案
A,D
解析
会计法律是指调整国家经济生活中会计关系的法律总规范,是会计法律制度中层次最高的法律规范,是制定其他会计法规的依据,也是指导会计工作的最高准则。目前,我国有两部会计法律,即《中华人民共和国会计法》与《注册会计师法》。
根据城镇土地使用税法律制度的有关规定,下列各项中,应征收城镇土地使用税的有( )。
A.某市证券交易所用地
B.某建制镇所辖的行政村委会办公用地
C.某大型钢铁企业生产车间用地
D.某市一大型超市用地
正确答案
A,C,D
解析
[解析] 建制镇的征税范围为镇人民政府所在地的地区,但不包括镇政府所在地所辖行政村。
根据证券法律制度的规定,证券交易所可以暂停上市公司债券上市交易的情形是( )。
A.公司因经济纠纷被起诉
B.公司前一年发生亏损
C.公司未按公司债券募集办法履行义务
D.公司董事会成员组成发生重大变化
正确答案
C
解析
[解析] (1)选项A:涉及上市公司的重大诉讼属于重大事件;(2)选项B:公司最近 2年连续亏损;(3)选项D:公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动,属于重大事件。
大华公司改制为上市公司后,应当在每一会计年度结束之日起( )内,向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送记载公司概况、公司财务会计报告和经营情况、董事、监事、高级管理人员简介及其持股情况、已发行的股票、公司债券情况,包括持有公司股份最多的前十名股东名单和持股数额、公司的实际控制人、国务院证券监督管理机构规定的其他事项的年度报告,并予公告。
A.1个月
B.2个月
C.3个月
D.4个月
正确答案
D
解析
暂无解析
甲公司向银行贷款,并以所持乙上市公司股份用于质押。根据担保法律制度的规定,该质押合同生效的时间是( )。
A.借款合同签订之日
B.质押合同签订之日
C.向证券登记机构申请办理出质登记之日
D.证券登记机构办理出质登记之日
正确答案
D
解析
暂无解析
根据城镇土地使用税法律制度的有关规定,下列各项中,应征收城镇土地使用税的有 ( )。
A.某市证券交易所用地
B.某建制镇所辖的行政村委会办公用地
C.某大型钢铁企业生产车间用地
D.某市一大型超市用地
正确答案
A,C,D
解析
[解析] 建制镇的征税范围为镇人民政府所在地的地区,但不包括镇政府所在地所辖行政村。
下列关于证券的说法,正确的是( )。
A.证券是指各类记载并代表一定权利的法律凭证
B.它用以证明持有人有权依其所持凭证记载的内容而取得应有的权益
C.从一般意义上来说,证券是指用以证明或设定权利所做成的书面凭证,它表明证券持有人或第三者有权取得该证券拥有的特定权益,或证明其曾经发生过的行为
D.证券可以采取纸面形式或证券监管机构规定的其他形式
正确答案
A,B,C,D
解析
暂无解析
根据《证券业从业人员资格管理办法》的有关规定,取得证券从业资格的人员,通过证券机构申请执业证书时,应符合以下()条件。
A.最近2年未受过刑事处罚
B.未被中国证监会认定为证券市场禁入者
C.已被证券经营机构聘用
D.具有良好的职业道德
正确答案
B, C, D
解析
取得从业资格的人员,符合下列条件的,可以通过证券经营机构申请统一的执业证书: (1)已被机构聘用。 (2)最近3年未受过刑事处罚。 (3)不存在我国《证券法》第一百三十二条规定的情形。 (4)未被中国证监会认定为证券市场禁入者,或者已过禁入期的。 (5)品行端正,具有良好的职业道德。 (6)法律、行政法规和中国证监会规定的其他条件
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