- 商业银行贷款业务规则
- 共1128题
甲市天骄商业银行受理了四项贷款申请，关于是否批准发生了激烈的争论。在此四项申请中，哪一项是合法可以接受的( )
A．甲市个体工商户胡某对市场判断失误，导致营业状况不佳，但商业信誉良好，现欲转换业务范围，遂以其名下的商品房一套(价值100万元)担保向天骄商业银行贷款80万元
B．甲市居民赵某是当地有名的民营企业家，资力雄厚，商业信誉良好，为拓展业务意欲向天骄商业银行申请信用贷款200万元。经查，赵某为天骄商业银行副经理、借贷业务负责人林某的养子，与林某平时过往甚密
C．甲市全德生物制药有限公司以其厂房10间(价值290万元)为抵押，向天骄商业银行申请贷款 300万元。经查，天骄商业银行第一大股东秦某握有全德公司10%股份
D．甲市力源饮食股份有限公司为扩展国外市场，向天骄商业银行申请信用贷款1 000万元。经查，力源公司财务经理张某为天骄商业银行职工代表监事张某某之子
正确答案
A
解析
[考点] 商业银行的贷款发放 [解析] 商业银行贷款业务分为担保贷款与信用贷款两类。 担保贷款是商业银行贷款业务的一般模式。《商业银行法》第3s条第1款规定，商业银行贷款，借款人应当提供担保。商业银行应当对保证人的偿还能力，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格审查。本题中A、C两项属于担保贷款的情况。应当注意，担保物的价值应足够担保清偿借贷的数额，且担保贷款并不如信用贷款那样，对借贷人身份有严格限制。A项中胡某商业信誉良好，所提供的担保物价值也符合要求，因而属于合格的贷款请求。C项中秦某的持股并不影响借贷的合法性，但担保物价值不足，因此银行可以拒绝。 信用贷款属于银行贷款的特殊情况。《商业银行法》第36条第2款规定，经商业银行审查、评估，确认借款人资信良好，确能偿还贷款的，可以不提供担保。第40条规定，商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。前款所称关系人是指：(1)商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；(2)前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。B、D两项属于信用贷款的情况。其中，B项中申请人赵某为天骄商业银行信贷业务人员的近亲属，符合第40条第2款第1项的情况。值得一提的是有的考生可能质疑，赵某只是养子，如何算作近亲属但我国现今立法中，并不区分亲生子女与养子女，婚生子女与非婚生子女的法律地位，因而本项无疑不符合法律规定的信用借贷条件。D项符合第40条第2款第2项的情况，只要考生熟悉法条就应当很容易排除。
中国银监会下发的《商业银行资本充足率管理办法》明确了商业银行交易账户包括哪几项内容( )。
A．商业银行账号提供的贷款业务
B．商业银行的中间业务
C．商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或取其价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸
D．为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸
E．为避免交易账户其他项目的风险而持有的头寸
正确答案
C,D,E
解析
[解析] 为了督促商业银行设立交易账户，加强市场风险管理和市场风险资本监管，中国银监会下发的《商业银行资本充足率管理办法》第二十九条规定了交易账户的三项内容。
某市商业银行2011年第四季度发生以下经济业务：
(1)取得一般贷款业务利息收入600万元；支付单位、个人存款利息100万元。
(2)取得转贷款业务利息收入450万元，借款利息支出320万元。
(3)取得转让公司债券收入1100万元，债券的买入价为900万元。
(4)取得金融服务手续费收入15万元。
(5)吸收居民存款500万元。
已知：金融业适用的营业税税额为5%。
该银行第四季度应缴纳营业税税额为( )。
A．36.5万元
B．46.5万元
C．47.25万元
D．72.25万元
正确答案
C
解析
[解析] 该银行第四季度应缴纳营业税税额为=30+6.5+10+0.75=47.25(万元)。
我国商业银行的业务主要是储蓄存款。
正确答案
题干说法错误。我国商业银行的主要业务有三类：
(1)存款业务。存款业务是商业银行以一定的利率和期限，向社会吸收资金，并且按规定支付利息的业务。这是商业银行的基础业务。
(2)贷款业务。贷款是指商业银行以一定的利率和期限向借款人提供货币基金，并要求偿还本金和利息的行为。它是我国商业银行的主体业务，是商业银行营利的主要来源。
(3)结算业务。结算业务是商业银行为社会经济活动中发生的货币收支提供手段与工具的服务。银行对此收取一定的服务费用。
解析
暂无解析
下列属于非法吸收公众存款行为的是( )。
A．某企业设立储蓄所吸收公众存款，但不具有非法占有不特定对象资金的目的
B．王某在家私设钱庄，办理存款贷款业务
C．某商业银行擅自提高利率吸收公众存款
D．某信用社在存款时以先支付利息的手段吸收公众存款
E．刘某以非法占有为目的，谎称高息吸收公众存款
正确答案
A,B,C,D
解析
[解析] E选项属于集资诈骗行为。AB属于非法吸收公众存款行为中的主体违法，CD属于行为违法。
可以作为贷款人的金融机构有( )。
A．中国人民银行
B．商业银行
C．政策性银行
D．外资金融机构
正确答案
B
解析
[解析] 贷款人是指在中国境内依法设立的经营贷款业务的中资金融机构，不包括政策性银行、外资金融机构。贷款人必须经人民银行批准，持有人民银行颁发的《金融机构法人许可证》或《金融机构营业许可证》，并经工商行政管理部门核准登记，才能经营贷款业务，故答案为B。
项目融资属于产品线中的( )。
A．商业银行业务
B．交易和销售
C．零售银行业务
D．公司金融
正确答案
A
解析
[解析] 项目融资是一般的公司贷款业务，属于商业银行业务。
下列属于《巴塞尔新资本协议》规定的商业银行核心资本的有( )。
A．权益资本
B．公开储备
C．重估储备
D．普通贷款储备
E．混合型债务工具
正确答案
A,B
解析
[解析] 核心资本又称为一级资本，包括商业银行的权益资本(股本、盈余公积、资本公积和未分配利润)和公开储备。故选AB。
下列理解不正确的有( )。
A．项目融资重点解决的是项目的债务资金问题
B．项目融资中被广泛应用的债务资金种类有商业银行贷款和国际辛迪加银行贷款
C．经营租赁是指一般租赁期较长，并且在租赁期内承租人有权取消租约，将租赁物退还给出租人的租赁协议
D．非公司负债型融资，是指项目的债务表现在项目发起人公司的资产负债表中的一种融资形式
E．非公司型合资结构，指投资各方不组成具有法人资格的法律实体，只是发起人之间建立的一种契约性质的合作关系。非公司型合资结构是一种大量使用并且被广泛接受的投资结构
正确答案
C,D
解析
暂无解析
某商业银行为了准确反映该行的财务状况，进行了计提贷款损失准备的会计处理。
根据该项业务，回答下列问题：
该商业银行计提贷款损失准备的资产范围应包括( )。
A．银行卡透支
B．抵押贷款
C．信用垫款
D．企业委托贷款
正确答案
A,B,C
解析
暂无解析
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