- 董事、监事及高级管理人员的资格和义务
- 共1186题
2007年《中华人民共和国合伙企业法》生效后,张某、李某、王某各投资30万元人民币注册成立了一家合伙制会计师事务所,办公地点位于某写字楼。2007年8月,张某在受事务所委派给一家上市公司做年度报告时,因弄错了重要数据,导致该上市公司股票下跌,虽及时采取措施,损失仍近百万元。该上市公司上门索赔,此时,事务所租用写字楼的管理方也来催要一个月的房租5万元。张某本人因受刺激过深,患上了神经分裂症,经法院认定为限制民事行为能力人。根据上述案情回答下列第92--93题。
经过召开董事会临时会议,新华股份有限公司现面向社会公开招聘经理一名,经过猎头公司推荐,甲乙丙丁四位候选人前来应聘,董事会对四个人的应聘材料进行了审阅讨论,根据《公司法》的规定,有可能担任该股份有限公司经理的有哪几位
A.某甲,曾在外地因盗窃罪被判处刑罚,4年前执行期满释放后到该股份有限公司所在城市的某大学学习,后取得企业管理专业本科文凭
B.某乙,自5年前起担任某国有企业厂长3年时间,企业在2年前破产解散,某乙在职期间并无明显经营不善,但对该企业的破产负有一定的个人责任
C.某丙,投资设立了一个个人独资企业,该个人独资企业现在所负债务数额较大
D.某丁,精神上有缺陷,被依法宣告为限制行为能力人,但是凭借其刻苦努力,仍然获得了管理学博士学位,在股份有限公司的公司管理和人力资源管理方面发表有多篇论文
正确答案
A,C
解析
[解析] 本题的考点为公司董事、监事、高级管理人员的资格。《公司法(修订)》第147条规定,有下列情形之一的,不得担任公司的董事、监事、高级管理人员:(1)无民事行为能力或者限制民事行为能力;(2)因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序,被判处刑罚,执行期满未逾5年,或者因犯罪被剥夺政治权利,执行期满未逾5年;(3)担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理,对该公司、企业的破产负有个人责任的,自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年;(4)担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人,并负有个人责任的,自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年;(5)个人所负数额较大的债务到期未清偿。根据该条的规定分析:A选项,某甲4年前执行期满释放,符合未逾5年的规定,但是被判处刑罚的罪名是盗窃罪,不属于本条(2)前半项所列举的贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序情形,因此不在资格限制之列,某甲是具备担任该公司经理的资格的。 B选项,某乙因为对破产企业的破产负有一定的个人责任,且企业是两年前破产的,属于本条(3)中的情形(注意:原《公司法》在这一条第(3)项的规定是担任因经营不善而导致企业破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理,《公司法》修订后将“经营不善”的要求删去,这在新旧《公司法》规定上有所不同)。C选项,根据本条(5)的规定,某丙设立的是个人独资企业,个人独资企业所负的债务是由设立人某丙的全部财产清偿的,等同于某丙个人负较大数额债务,但是如果并不具有到期未清偿的情形,即虽然某丙负较大数额债务也不在《公司法》本条的限制范围内。D选项,某丁属于本条(1)的规定,即使其学历再高也不能担任公司经理职务。综合以上分析,本题的正确选项为ACo。
甲有限责任公司董事张某擅自将本公司资金借贷给王某,王某在借款到期的不知所踪,借款无法收回,以下说法正确的是:
A.张某应当向甲公司承担赔偿责任
B.甲公司可以向人民法院提起诉讼要求张某承担赔偿贵任
C.甲公司不起诉的,甲公司的股东可以书画请求监事会向人民法院提起诉讼要求张某承担赔偿责任
D.监事会拒绝起诉的,甲公司的股东可以以公司的名义向人民法院提起诉讼
正确答案
A,B,C
解析
《公司法》第150条规定,董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律,行政法规或者公司章程的规定,给公司造成损失的,应当承担赔偿责任。根据该条规定,A、B选项正确。《公司法》第152条规定,董事、高级管理人员有本法第150条规定的情形的,有限责任公司的股东、股份有限公司连续180日以上单独或者合计持有公司1%以上股份的股东,可以书面请求监事会或者不设监事会的有限责任公司的监事向人民法院提起诉讼;监事有本法第150条规定的情形的,前述股东可以书面请求董事会或者不设董事会的有限责任公司的执行董事向人民法院提起诉讼。监事会、不设监事会的有限责任公司的监事,或者董事会,执行董事收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼,或者自收到请求之日起30日内未提起诉讼,或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的,前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。根据该条规定,C选项正确。股东有权为了公司的利益以自己的名义直接起诉,而不是以公司的名义,所以D选项不正确。
下列各项不属于内幕信息的是( )。
A.公司股权结构的重大变化
B.公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%
C.公司名称的变更
D.上市公司收购的有关方案
正确答案
C
解析
[解析] 《中华人民共和国证券法》第七十五条规定,证券交易活动中,涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息,为内幕信息。其主要包括:①本法第六十七条第二款所列重大事件;②公司分配股利或者增资的计划;③公司股权结构的重大变化;④公司债务担保的重大变更;⑤公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%;⑥公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任;⑦上市公司收购的有关方案;⑧国务院证券监督管理机构认定的对证券交易价格有显著影响的其他重要信息。
上市公司的信息披露事务管理制度包括()。
A.明确上市公司应当披露的信息,确定披露标准
B.董事和董事会、监事和监事会、高级管理人员等的报告、审议和披露的职责
C.未公开信息的保密措施,内幕信息知情人的范围和保密责任
D.信息披露相关文件、资料的档案管理
正确答案
A, B, C, D
解析
《上市公司信息披露管理办法》第37条规定,上市公司应当制定信息披露事务管理制度。信息披露事务管理制度应当包括:(1)明确上市公司应当披露的信息,确定披露标准。(2)未公开信息的传递、审核、披露流程。(3)信息披露事务管理部门及其负责人在信息披露中的职责。(4)董事和董事会、监事和监事会、高级管理人员等的报告、审议和披露的职责。(5)董事、监事、高级管理人员履行职责的记录和保管制度。(6)未公开信息的保密措施,内幕信息知情人的范围和保密责任。(7)财务管理和会计核算的内部控制及监督机制。(8)对外发布信息的申请、审核、发布流程;与投资者、证券服务机构、媒体等的信息沟通与制度。(9)信息披露相关文件、资料的档案管理。(10)涉及子公司的信息披露事务管理和报告制度。(11)未按规定披露信息的责任追究机制,对违反规定人员的处理措施。故本题全选。
华夏证券公司在组织筹划董事会的新一任选举工作,监事会提出董事候选人中有人不具备担任证券公司董事的资格,以下人员中依法不能担任公司董事的有哪些
A.甲,某证券监督管理机构职员,具有丰富的证券监督管理经验
B.乙,某高校法律教授,年逾70,现退休在家,有债务6000元到期未还
C.丙,曾担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司的法定代表人,并负有个人责任的,自该公司被吊销营业执照之日起未逾3年
D.丁,某律师事务所律师,因为出具虚假法律意见书被撤销律师资格,3年之后攻读经济学硕士,现在已是研三学生
正确答案
A,C
解析
[考点] 证券公司董事的从业资格[解析] 根据《证券法》第187条的规定,国务院证券监督管理机构的人员不得在被监管的机构中任职。所以A选项中甲不具备相应的资格。另根据《公司法》第147条第1款第5项的规定,个人所负数额较大的债务到期未清偿的不得担任公司的董事或其他高级管理人员,但是选项B中乙所欠的未清偿债务的数额还比较小,不符合该条的排除规定,所以选项B不是应选答案。根据《公司法》第147条第1款第4项规定,担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人,并负有个人责任的,自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年不得担任公司的董事及其高级管理人员。所以选项C是正确的选项。另根据《证券法》第 131条第2款的规定,有《公司法》第147条规定的情形或者下列情形之一的,不得担任证券公司的董事、监事、高级管理人员:……(2)因违法行为或者违纪行为被撤销资格的律师、注册会计师或者投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、验证机构的专业人员,自被撤销资格之日起未逾5年。选项D中丁虽然被撤销了律师从业资格,但是其历时已经超过了5年,所以具备了担任该公司董事的资格。
张某系某从事电脑生产业务的股份有限公司的董事,刘某是该公司的监事,则:
A.张某一律不得将自己所有的小汽车卖给本公司
B.张某一律不得自己经营电脑生产业务
C.张某依据公司章程的规定,经董事会同意,将公司资金借贷给他人
D.刘某未经股东大会同意不可以与本公司订立合同,公司章程另有规定除外
正确答案
C
解析
[考点] 竞业的绝对禁止、自我交易的相对禁止[解析] 《公司法》第149条规定:“董事、高级管理人员不得有下列行为: (一)挪用公司资金; (二)将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储; (三)违反公司章程的规定,未经股东会、股东大会或者董事会同意,将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保; (四)违反公司章程的规定或者未经股东会、股东大会同意,与本公司订立合同或者进行交易; (五)未经股东会或者股东大会同意,利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会,自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务; (六)接受他人与公司交易的佣金归为已有; (七)擅自披露公司秘密; (八)违反对公司忠实义务的其他行为。 董事、高级管理人员违反前款规定所得的收入应当归公司所有。”竞业和自我交易的禁止义务在新修订的公司法中有所变化,尤其是前者,都变为相对禁止的行为。刘某是监事,不受此类限制。 C项符合法律规定。
证券公司申请融资融券业务试点,应当具备的条件之一是:公司及其董事、监事、高级管理人员最近( )年内未因违法违规经营受到行政处罚和刑事处罚,且不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间的情形。
A.1
B.2
C.3
D.5
正确答案
B
解析
[解析] 证监会的要求是2年。本题的最佳答案是B选项。
因违法行为或者违纪行为被金融监管机构取消任职资格的金融机构的董事、监事或者高级管理人员,自被取消任职资格之日起未逾______年,不得担任保险专业代理机构的董事长、执行董事及高级管理人员。
A.1
B.2
C.3
D.5
正确答案
D
解析
暂无解析
根据《中华人民共和国公司法》的规定,在下列情形中,有限责任公司的董事、经理可以同本公司订立合同或者进行交易的是( )。
A.公司章程规定
B.董事会决议通过
C.股东会决议通过
D.监事会决议通过
正确答案
A,C
解析
[解析] 本题考核公司董事、监事、高级管理人员的义务。除公司章程规定或者股东会同意外,有限责任公司的董事、高级管理人员不得同本公司订立合同或者进行交易。
下列对监事和监事会的描述,错误的是( )。
A.有限责任公司必须设立监事会,且成员人数不得少于3人
B.监事会工作由监事会主席主持,决议表决实行一人一票表决制
C.在公司决议形成过程中,监事和监事会主席具有相同的权力
D.监事会的根本任务是受股东会的委托,检查监督公司董事和高级管理人员的职务行为
正确答案
A
解析
[解析] 本题考查公司治理结构中的监事会和监事。选项A,我国《公司法》规定,股东人数较少或规模较小的有限责任公司,可以不设监事会,仅设1―2名监事;其他有限责任公司和股份有限公司均应设立监事会。
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