热门试卷

[解析] 《商业银行资本充足率管理办法》规定我国商业银行资本构成分为核心资本和附属资本两大类。核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。优先股属于附属资本。

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[解析] 我国的《商业银行法》通过对商业银行可以经营的业务和商业银行不得经营的业务两方面的规定，确定了我国商业银行的业务范围。其中，第三条规定了14项商业银行可以经营的业务：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构批准。商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。第四十三条规定了商业银行禁止从事的业务：“商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。”可知，A、C、D三项都属于法律规定的商业银行禁止从事的业务，因此选择B项。

[解析] 《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十八条规定，商业银行研发新的投资产品，应当制定产品开发审批程序与规范，在进行任何新的投资产品开发之前，都应当就产品开发的背景、可行性、拟销售的潜在目标客户群等进行分析，并报董事会或高级管理层批准。

[考点] 商业银行的业务范围[解析] 《商业银行法》第3条规定了商业银行的业务范围：商业银行可以经营下列部分或者全部业务：(1)吸收公众存款；(2)发放短期、中期和长期贷款；(3)办理国内外结算；(4)办理票据承兑与贴现；(5)发行金融债券；(6)代理发行、代理兑付、承销政府债券；(7)买卖政府债券、金融债券；(8)从事同业拆借；(9)买卖、代理买卖外汇；(10)从事银行卡业务；(11)提供信用证服务及担保；(12)代理收付款项及代理保险业务；(13)提供保管箱服务；(14)经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构批准。商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。故本题答案为ABC项，代理保险业务属于商业银行的业务范围。

[考点] 商业银行的注册资本[解析] 基于商业银行的特殊地位和影响，《商业银行法》对商业银行的注册资本有较为严格的规定。依照《商业银行法》第13条第1款关于商业银行注册资本的规定，A项和B项关于商业银行注册资本的说法都是正确的。 《公司法》与《商业银行法》在关于注册资本的规定上是一般法与特殊法的关系，所以虽然公司法有关授权资本制的新规定晚于《商业银行法》的相关规定，但仍应适用《商业银行法》第13条第1款关于商业银行注册资本应当是实缴资本的规定，故 C项的说法是错误的。依据《商业银行法》第13条第2款的规定，中国银行业监督管理委员会有权调整法定的商业银行注册资本限额，但该调整不得少于法定的限额，故D项的“无权调低”的说法是正确的。

[解析] 依新修订的《商业银行法》第六十四条规定：“商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。”是“可以”实行接管，不是“必须”，故A选项错误。接管的目的是对被接管的商业银行采取必要措施，以保护存款人的利益，恢复商业银行的正常经营能力。被接管的商业银行的债权债务关系不因接管而变化。故B选项错误。依《商业银行法》第六十六条规定：“自接管开始之日起，由接管组织行使商业银行的经营管理权力。”故D选项正确。依第六十七条规定：“接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定延期，但接管期限最长不得超过2年。”故C选项正确。

[考点] 各国法律制度
《十二表法》确认罗马法以遗嘱继承为主，法定继承为辅。罗马的继承制度最初是采取“概括继承”原则，但由于概括继承对继承人过分苛刻，罗马法逐步废除了概括继承制度，赋予继承人对被继承人的债务仅以其遗产为限负清偿责任的“限定继承”原则。A项把二者顺序弄反了，故A项错误。法国1875年宪法不是一部法典式的法律文件，而是由三个单行法组成的宪法，即《参议院组织法》、《政权组织法》和《国家政权机关相互关系法》。故B项正确。普通法是英国法最重要的渊源，衡平法补充了普通法的不足，制定法在法律渊源中的重要性不及普通法和衡平法。但是制定法有权改变或废除法院早先创立的规则，在判例法和制定法发生冲突时，制定法的效力优于判例法。故C项正确。德意志帝国在 1877年1月27日颁布了《法院组织法》，依据司法独立原则设置法院，由法院独立行使国家司法权。该法规定，审判权由法院独立行使，法院只服从法律，法官实行终身制。故D项正确。

[解析] 商业银行应建立个人理财业务的分析、审核与报告制度，并就个人理财业务的主要风险管理方式、风险测算方法与标准，以及其他涉及风险管理的重大问题，积极主动地与监管部门沟通。

[解析] 按照我国《商业银行法》规定，商业银行的证券投资仅限于信用可靠、安全性、流动性强的政府债券(如国库券)和金融债券，禁止从事企业债券、股票投资；不得向非银行机构投资，不得向企业投资。

[解析] 理财顾问服务特点包括：①顾问性。在理财顾问服务中，商业银行不涉及客户财务资源的具体操作，商业银行只提供建议，最终决策权在客户。②专业性。理财顾问服务是一项专业性很强的服务，商业银行应区分一般性业务咨询活动与顾问服务，商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，不属于理财顾问服务。③综合性。理财顾问服务涉及的内容非常广泛，要求能够兼顾客户财务的各个方面。④制度性。商业银行提供理财顾问服务应具有标准的服务流程、健全的管理体系、明确的管理部门和相应的管理规章制度以及明确的相关部门和人员的责任。⑤长期性。商业银行提供理财顾问服务寻求的就是和客户建立一个长期的关系，不能只追求短期的收益。

[解析] 间接信用工具是指中央银行利用道义劝告、窗口指导等办法间接影响商业银行的信用创造。因此，窗口指导属于间接信用控制的货币政策工具。

[解析] 根据目前有关法律的规定，货币市场基金所投资银行存款的存款银行应当是具有证券投资基金托管人资格、证券投资基金代销业务资格或合格境外机构投资者托管人资格的商业银行。存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的30%；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的5%。

商业银行应当将银行资产与客户资产分开管理;除法律法规另有规定，或经客户书面同意外，商业银行不得向第三方提供客户的相关资料和服务与交易记录，所以C、D选项错误。