热门试卷

[解析] 商业银行的整体风险控制环境包括公司治理、内部控制、合规文化及信息系统四项要素，对有效管理与控制操作风险至关重要。

[考点] 银行业监督管理机构的监管对象
[解析] 依照《银行业监督管理法》第2条的规定，银行业金融机构(包括商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等)以及金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司等都需要接受银行业监督管理机构的监管。

[考点] 商业银行资产负债比例管理规定
[解析] 根据《商业银行法》第39条的规定，B项中贷款余额与存款余额的比例是错误的，应当为不得超过百分之七十五。A项、C项、D项均符合法律规定。

[解析] 根据《商业银行法》第52条规定可知，A项认为商业银行工作人员不得在任何组织中兼职是错误的；根据《商业银行法》第40条规定可知，关系人不可取得信用贷款，但可取得担保贷款，故B项错误。根据《商业银行法》第69条规定，C项错误。根据《商业银行法》第27条规定，D项正确，当选。

[解析] 基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任，故 A选项正确。基金份额持有人是投资人，基金监管机构负责基金的监管，而基金公司是基金管理人，负责管理基金，故B、C、D选项错误。

[解析] 商业银行高级管理层应至少建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制，而不是只建立个人理财业务管理部门内部调查一个层面的内部监督机制，故A选项的做法不恰当。

我国的商业银行可分为：国有独资商业银行、股份制商业银行、城市合作银行。

[解析] 根据《商业银行法》第64条第1款的规定，商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。由此可见，本题的应选项为C。

[解析] 根据《商业银行法》第3条的规定，BCD选项均正确，政府债券的发行主体是国家中央政府，商业银行不能发行政府债券，但是可以代理发行、代理兑付、承销、买卖政府债券。

集合资产管理计划的资产必须进行第三方托管，证券公司可选择具有客户交易结算资金法人存管业务资格的商业银行作为集合资产管理计划的资产的托管机构。故选ABC。

[考点] 商业银行贷款规则 [讲解] 《商业银行法》第36条规定：“商业银行贷款，借款人应当提供担保。……经商业银行审查，评估，确认借款人资信良好，确能偿还贷款的，可以不提供担保。”故A正确。 《商业银行法》第40条规定：“商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。前款所称关系人是指：(一)商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；(二)前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。”故B错误。 《证券投资基金法》第59条规定：“基金财产不得用于下列投资或者活动：……(二)向他人贷款或者提供担保；……”故C错误。 《商业银行法》第39条规定：“……贷款余额与存款余额的比例不得超过75%；”故D错误。 综上所述，本题应选BCD。

[解析] 根据《商业银行法》第13条规定，设立城市合作商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币，注册资本应当是实缴资本。由此可见，本题中的AB项的表述是正确的。根据该法第17条的规定，C选项正确。根据该法第23条规定，商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过6个月未开业的，或者开业后自行停业连续6个月以上的，由国务院银行监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。不是经营许可证自动失效，所以D选项不正确。

[解析] 中资商业银行(不包括城市商业银行、农村商业银行)开办需要批准的个人理财业务，应由其法人统一向中国银行业监督管理委员会申请，由中国银行业监督管理委员会审批。

[解析] 《商业银行法》第三条规定，商业银行经批准可以买卖金融债券。《商业银行法》第四十三条规定，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外，故B、C、D选项错误。