- 证券法律制度概述
- 共842题
根据证券法律制度的规定，申请公司债券上市时必须符合法定条件，其中公司债券实际发行额应不少于( )万元。
A．1000
B．3000
C．5000
D．6000
正确答案
C
解析
[解析] (1)股票的上市条件：股本总额不低于3000万元；(2)公司债券的上市条件：实际发行额不低于5000万元。
某股份有限公司拟在创业板首次公开发行股票并上市。根据证券法律制度的规定，下列各项中，符合在创业板上市的公司首次公开发行股票的条件的有( )。
A．公司最近一期期末净资产为2800万元，且不存在未弥补亏损
B．发行后公司股本总额为3000万元
C．公司最近2年连续盈利，最近2年净利润累计为800万元
D．公司最近1年的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益
正确答案
A,B
解析
[解析] (1)选项C：公司最近2年连续盈利，最近2年净利润累计不少于1000万元，且持续增长；(2)选项D：发行人应当具有持续盈利能力，不得存在最近1年的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益的情形。
根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于重大事件的有( )。
A．上市公司变更会计政策、会计估计
B．上市公司的主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押
C．董事会就股权激励方案形成相关决议
D．上市公司30%的监事发生变动
正确答案
A,B,C
解析
[解析] 公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动，属于重大事件。
5月31日，甲公司持有乙公司已发行的股份比例达到10%，以下做法不正确的是( )
A．甲公司在6月3日向证券监督管理机构和证券交易所报告
B．甲公司在6月3日通知乙公司
C．甲公司在6月3日公告该情况
D．甲公司6月4日继续买卖乙公司的股票
正确答案
D
解析
[考点] 上市公司要约收购的法律制度[解析] 《证券法》第86条第2款规定：“投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到百分之五后，其所持该上市公司已发行的股份比例每增加或者减少百分之五，应当依照前款规定进行报告和公告。在报告期限内和作出报告、公告后二日内，不得再行买卖该上市公司的股票。” 根据该款规定，ABC选项中甲公司的做法均正确。甲公司在报告期限内和作出报告、公告后2日内，不得再行买卖乙公司的股票，甲公司6月3日报告和公告，因此6月5日前甲公司不能买卖乙公司的股票，所以D选项不正确。
甲公司6月30日持有乙公司已发行股份的30%，甲公司想继续收购乙公司的股份，以下做法不正确的是( )
A．甲公司向乙公司部分股东发出收购乙公司部分股份的要约
B．甲公司与乙公司股东在收购要约中约定，乙公司股东承诺出售的股份数额超过甲公司预定收购的股份数额的，甲公司按照乙公司股东承诺时间的先后进行收购
C．甲公司与乙公司股东约定收购期限从7月5日至7月25日
D．甲公司与乙公司股东在收购要约中约定7月10日前甲公司有权撤回收购要约
正确答案
A,B,C,D
解析
[考点] 上市公司要约收购的法律制度[解析] 《证券法》第88条第1款规定：“通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到百分之三十时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。”根据该款规定，进行要约收购的投资者必须向被收购公司所有股东发出收购要约，而不能只向部分股东发出要约，所以A选项中甲公司的做法不正确。 《证券法》第88条第2款规定：“收购上市公司部分股份的收购要约应当约定，被收购公司股东承诺出售的股份数额超过预定收购的股份数额的，收购人按比例进行收购。”根据该款规定，被收购公司股东承诺出售的股份数额超过预定收购的股份数额的，收购人应当按比例进行收购，而不应该约定其他收购顺序，因此B选项中甲公司的做法不正确。 《证券法》第90条第2款规定：“收购要约约定的收购期限不得少于三十日，并不得超过六十日。”C选项中甲公司在收购要约中约定的收购期限只有20日，因此甲公司的做法不正确。 《证券法》第91条规定：“在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约。收购人需要变更收购要约的，必须事先向国务院证券监督管理机构及证券交易所提出报告，经批准后，予以公告。”根据该条规定，收购人不得撤回收购要约，要变更的，也需通过批准，因此D选项中甲公司的做法不正确。
根据证券法律制度的规定，下列选项中，证券交易所可以决定暂停上市公司股票上市的情形有( )。
A．公司股本总额由1亿元减少到4000万元
B．公司不按照规定公开其财务状况
C．公司最近2年连续亏损
D．公司编制虚假的财务会计报告
正确答案
B,D
解析
[解析] (1)选项A：上市公司股本总额低于3000万元的，应暂停上市；(2)选项C：上市公司最近3年连续亏损时，应暂停上市。
根据证券法律制度的规定，收购要约的期限为( )。
A．不得少于15日，并不得超过30日
B．不得少于15日，并不得超过60日
C．不得少于30日，并不得超过60日
D．不得少于30日，并不得超过90日
正确答案
C
解析
收购要约的期限不得少于30日，并不得超过60日。
定期报告是上市公司进行持续信息披露的主要形式之一。甲上市公司的下列做法中，符合证券法律制度规定的有( )。
A．该公司的第一季度报告在该会计年度的第5个月披露
B．该公司的中期报告在该会计年度的第7个月披露
C．该公司的第三季度报告在该会计年度的第11个月披露
D．该公司的年度报告在该会计年度结束之日后的第3个月披露
正确答案
B,D
解析
[解析] (1)选项A：第1季度报告应当在第1季度结束后的1个月内(5月份之前)编制完成并披露；(2)选项C：第3季度报告应当在每个会计年度的第9个月结束后的1个月内(11月份之前)编制完成并披露。
根据证券法律制度的规定，下列各项中，不能成为上市公司收购入的是( )。
A．财务状况与公司信誉良好的甲上市公司
B．在过去一年中因存在虚假信息披露被中国证监会给予行政处罚的乙上市公司
C．丙上市公司已经拥有戊上市公司200%的股份，打算继续收购
D．自然人丁，丁曾经担任某股份有限公司董事长，因不可抗力原因，该股份有限公司已在3年前破产关闭
正确答案
B
解析
[解析] 乙上市公司在最近3年内存存严重的市场火信行为并受到中国证监会行政处罚。
根据证券法律制度的规定，下列选项中，属于内幕信息的有( )。
A．公司债务担保的重大变更
B．上市公司收购方案
C．公司营业用主要资产的抵押一次超过该资产的40%
D．公司经理发生变动
正确答案
A,B,C,D
解析
[解析] 选项D属于重大事件、内幕信息。
扫码查看完整答案与解析