- 证券法律制度概述
- 共842题
根据证券法律制度规定，股份有限公司首次申请公开发行股票并上市，那么其最近3个会计年度净利润应均为正数且累计超过人民币( )万元。
A．6000
B．1500
C．5000
D．3000
正确答案
D
解析
暂无解析
根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于禁止的证券交易行为的有（）。
A．甲证券公司在证券交易活动中编造并传播虚假信息，严重影响证券交易
B．乙证券公司不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件
C．丙证券公司利用资金优势，连续买卖某上市公司股票，操纵该股票交易价格
D．上市公司董事王某知悉该公司近期未能清偿到期重大债务，在该信息公开前将自己所持有的股份全部转让给他人
正确答案
A,B,C,D
解析
选项A是属于提供虚假信息行为；选项B是属于欺诈客户行为；选项C是属于操纵证券市场行为；选项D是属于内幕交易行为。
下列股票交易行为中，不违反证券法律制度规定的是( )。
A．甲上市公司的董事乙离职后第4个月，转让其所持甲上市公司的股票
B．因包销购入售后剩余股面持有丙上市公司6%股份的丁证券公司，第3个月转让其所持丙上市公司的股票
C．戊上市公司的收购入，在收购行为完成后的第8个月，转让其所购股票的60%
D．庚上市公司持股8%的股东，将其持有的庚上市公司股票在买入后4个月内卖出
正确答案
B
解析
[解析] (1)选项A：上市公司的董事、临事、高级管理人员离职后6个月内，不得转tl其所持有的本公司股份；(2)选项B：证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的，卖出该股票时不受6个月的时间限制；(3)选项C：收购入持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的“12个月内”不得转让；(4)选项D：上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有的该上市公司股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入的，所得收益归该上市公司所有。
根据证券法律制度的规定，下列关于基金份额持有人自行召集基金份额持有人大会的表述中，正确的是( )。
A．召集人应当在基金份额持有人大会召开的前30日通知其他份额持有人
B．代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会
C．报国务院证券监督管理机构备案
D．基金管理人、基金托管人都不召集的，基金份额持有人有权自行召集
正确答案
B
解析
[解析] 基金份额持有人大会由基金管理人召集；基金管理人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集。代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集，并报国务院证券监督管理机构备案。召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前30日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。
根据证券法律制度的规定，申请公司债券上市时必须符合法定条件，其中公司债券实际发行额应不少于人民币( )万元。
A．1000
B．3000
C．5000
D．6000
正确答案
C
解析
[解析] (1)股票的上市条件：股本总额不低于：3000万元；(2)公司债券的上市条件：实际发行额不低于5000万元。
根据证券法律制度的规定，下列各项中，无需对上市公司定期报告签署书面确认意见的是( )。
A．董事长
B．监事会主席
C．总经理
D．财务负责人
正确答案
B
解析
[解析] 上市公司的董事、高级管理人员(总经理、副总经理、财务负责人等)应当对公司定期报告签署书面“确认”意见；上市公司监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面“审核”意见。
根据证券法律制度的规定，证券交易所的临时停市( )。
A．由证券交易所决定，并及时报告国务院
B．由中国证监会决定，证券交易所执行
C．由证券交易所决定，并及时报告中国证监会
D．由国务院决定，证券交易所执行
正确答案
C
解析
[解析] 证券交易所采取技术性停牌或者决定临时停市，必须及时报告中国证监会。
根据证券法律制度的规定，下列各项中，不能成为上市公司收购人的是( )。
A．财务状况与公司信誉良好的甲上市公司
B．在过去一年中因存在虚假信息披露被中国证监会给予行政处罚的乙上市公司
C．丙上市公司已经拥有戊上市公司20%的股份，打算继续收购
D．自然人丁，丁曾经担任某股份有限公司董事长，因不可抗力原因，该股份有限公司已在3年前破产关闭
正确答案
B
解析
[解析] 乙上市公司在最近3年内存在严重的市场失信行为并受到中国证监会行政处罚。
根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于禁止的证券交易行为的有( )。
A．甲证券公司在证券交易活动中编造并传播虚假信息。误导投资者
B．乙证券公司不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件
C．丙证券公司利用资金优势，连续买卖某上市公司股票，操纵该股票交易价格
D．上市公司董事王某知悉该公司近期未能清偿到期重大债务，在该信息公开前将自己所持有的股份全部转让给他人
正确答案
A,B,C,D
解析
[解析] 选项A和B是欺诈客户行为；选项C是操纵证券市场行为；选项D是内幕交易行为。上述各项均属于禁止的证券交易行为。
[案例2]
A公司(非金融类企业)于2005年6月在上海证券交易所上市。2010年4月，A公司聘请B证券公司作为向不特定对象公开募集股份(以下简称“增发”)的保荐人。B证券公司就本次增发编制的发行文件有关要点如下：
(1)A公司最近3个会计年度的净资产收益率分别为5.46%、5.40%和6.15%。
(2)A公司于2007年6月将5000万元委托C证券公司进行理财，直到2009年12月10日，C证券公司才将该委托理财资金全额返还A公司，A公司亏损财务费80万元。
(3)本次增发的发行价格拟按公告招股意向书前20个交易日公司股票均价的90%确定。
要求：根据证券法律制度的规定，分别回答以下问题：
A公司的净资产收益率是否符合增发的条件并说明理由。
正确答案
A公司的净资产收益率不符合增发的条件。根据规定，上市公司增发股票时，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。在本题中，A公司最近3个会计年度的净资产收益率平均为5.67%，低于6%的法定要求。
解析
暂无解析
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