- 证券法律制度概述
- 共842题
根据证券法律制度规定，下列选项中，属于内幕信息的有( )。
A．公司债务担保的重大变更
B．上市公司收购方案
C．公司营业用主要资产的抵押二次超过该资产的30%
D．公司的经营方针和经营范围的重大变化
正确答案
A,B,C,D
解析
[解析] 本题考核内幕信息的范围。根据规定，其中选项D属于重大事件，也是属于内幕信息。
根据证券法律制度的规定，有限责任公司发行的公司债券上市交易后，下列情形中，证券交易所可以决定暂停公司债券上市交易的有( )。
A．最近2年连续亏损
B．有重大违法行为
C．净资产额减至人民币5000万元
D．不按审批机关批准的用途使用公司债券募集资金
正确答案
A,B,C,D
解析
[解析] 股份有限公司发行公司债券时净资产额不得低于3000万元，有限责任公司的净资产额不得低于6000万元。
根据证券法律制度的规定，下列信息中，属于内幕信息的有( )
A．公司股权结构发生重大变化
B．公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的20％
C．公司生产经营的外部条件发生重大变化
D．公司董事长发生变动
正确答案
A,C,D
解析
本题考核内幕信息的范围。公司的董事长，1／3以上的董事，或者经理发生变动，以及公司生产经营的外部条件发生重大变化，属于上市公司的重大事件，所以属于内幕信息。公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30％的，属于内幕信息。
根据证券法律制度的规定，向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币( )的，应当由承销团承销。
A．3000万元
B．5000万元
C．1亿元
D．4亿元
正确答案
B
解析
[解析] 向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。
根据证券法律制度的规定，证券交易所可暂停上市公司债券上市交易的情形是( )。
A．公司因经济纠纷被起诉
B．公司前1年发生亏损
C．公司未按公司债券募集办法履行义务
D．公司董事会成员组成发生重大变化
正确答案
C
解析
暂无解析
根据证券法律制度的规定，上市公司发生的下列事件中，应当立即公告的有( )。
A．公司经理发生变动
B．公司40%的监事发生变动
C．公司财务负责人发生变动
D．人民法院依法撤销董事会决议
正确答案
A,B,D
解析
[解析] 公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动，属于重大事件。
根据证券投资基金法律制度的规定，基金管理人不得从事的行为有( )。
A．利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益
B．将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资
C．不公平地对待其管理的相同的基金财产
D．向基金份额持有人承诺收益或者承担损失
正确答案
A,B,D
解析
[解析] 基金管理人管理基金财产，并向具有一定投资风险的证券领域投资，这就要求基金管理人具有良好的职业操守，并不得从事下列行为：①将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；②不公平地对待其管理的不同基金财产，故C项错误；③利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；④向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；⑤依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他行为。
根据证券法律制度的规定，下列有关招股说明书信息披露的表述中，错误的有( )。
A．招股说明书的有效期为6个月
B．特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过1个月
C．招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后3个月内有效
D．招股说明书的有效期限应自中国证监会核准发行申请前招股说明书签署之日起计算
正确答案
C,D
解析
[解析] 招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后6个月内有效，故C项说法错误。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过1个月。财务报表应当以年度末、半年度末或者季度末为截止日。招股说明书的有效期为6个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日起计算，故D项说法错误。
根据证券法律制度的有关规定，下列各项中，属于发行公司债券应当符合的条件有（ ）
A．股份有限公司的净资产不低于3000万元
B．有限责任公司的净资产不低于5000万元
C．本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的50%
D．最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
正确答案
A,D
解析
【答案】AD【解析】根据规定，公开发行公司债券，应当符合下列条件：（1）股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元；（2）累计债券余额不超过公司净资产的40%；（3）最近3年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；（4）筹集的资金投向符合国家产业政策；（5）债券的利率不超过国务院限定的利率水平；（6）国务院规定的其他条件。因此，选项A、D正确，B、C错误。
根据证券法律制度的规定，在特定情形下，如无相反证据，投资者将会被视为一致行动人。下列各项中，属于该特定情形的有( )。
A．投资者之间存在股权控制关系
B．投资者之间为同学、战友关系
C．投资者之间存在合伙关系
D．投资者之间存在联营关系
正确答案
A,C,D
解析
[解析] 根据规定，投资者之间有股权控制关系，投资者之间存在合伙、合作、联营等其他经济利益关系的，除非有相反证据，否则均可视为一致行动人。本题B选项投资者之间为同学、战友，并不存在经济利益关系，不构成一致行动人。
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