- 证券法律制度概述
- 共842题
根据证券法律制度的规定，上市公司发行可转换公司债券后，下列情形中，应当召开债券持有人会议的有( )。
A．变更募集说明书的约定
B．发行人不能按期支付本息
C．上市公司减资、合并、分立、解散或者申请破产
D．保证人发生重大变化
正确答案
A,B,C,D
解析
[解析] 上市公司发行可转换公司债券后，有下列事项之一的，应当召开债券持有人会议：(1)拟变更募集说明书的约定；(2)发行人不能按期支付本息；(3)发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产；(4)保证人或者担保物发生重大变化；(5)其他影响债券持有人最大权益的事项。
下列股票交易行为中，违反证券法律制度规定的有( )。
A．甲上市公司的董事乙在甲公司股票上市交易之日起1年内转让自己所持甲公司股票的20%
B．W证券公司的从业人员Y，在任职期间，买卖Z上市公司的股票，W证券公司、从业人员Y与Z上市公司无任何关联关系
C．某上市公司的收购入，在收购行为完成后的第4个月，转让其所购股票的三分之一
D．为M股份有限公司首次发行股票出具审计报告的N会计师事务所的H注册会计师，在该公司股票承销期满后的第11个月，买卖该公司的股票
正确答案
A,B,C
解析
[解析] (1)选项A：上市公司的董事、监监、高级管理人员所持本公司股份，自公司股票上市交易之日起1年内不得转让；(2)选项B．证券业从业人员在任职或者法定期限内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票；(3)选项C：收购入持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让；(4)选项D：为股票发行出具审计报告、资产评估报告和法律意见书的专业机构和人员，在股票承销期内和期满后6个月内，不准买卖该股票。
根据城镇土地使用税法律制度的规定，下列各项中，应征收城镇土地使用税的有( )。
A．某市证券交易所用地
B．某建制镇所辖的行政村委会办公用地
C．某大型钢铁企业生产车问用地
D．某市一大型超市用地
正确答案
A,C,D
解析
[解析] (1)凡是城市、县城、建制镇和工矿区范围内的土地，不论是国家所有的土地，还是集体所有的土地，都是城镇土地使用税的征税范同；(2)建制镇的征税范围为镇人民政府所在地的地区，但不包括镇政府所在地所辖行政村。
根据证券法律制度的规定，证券公司同时经营证券自营和证券资产管理业务的，其注册资本最低限额为( )。
A．人民币5000万元
B．人民币1亿元
C．人民币5亿元
D．人民币10亿元
正确答案
C
解析
[解析] (1)经营“证券经纪、证券投资咨询、财务顾问”业务的，注册资本最低限额为5000万元； (2)经营“证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理”业务之一的，注册资本最低限额为1亿元； (3)经营“证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理”业务中两项以上的，注册资本最低限额为5亿元。
根据证券法律制度的规定，上市公司发生下列事项时，证券交易所可以决定终止其股票上市的有( )。
A．最近3年连续亏损，在限定期限内未能扭亏为盈
B．上市公司被宣告破产
C．有重大违法行为，经查实后果严重
D．上市公司不按照规定公开其财务状况，且拒绝纠正
正确答案
A,B,C,D
解析
股票终止上市条件：(1)上市公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件；(2)上市公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正；(3)上市公司最近3年连续亏损，在其后一个年度内未能恢复盈利；(4)上市公司解散或者被宣告破产。
某上市公司拟公开发行可转换公司债券(非分离交易)。根据证券法律制度的规定，下列表述中，不正确的是( )。
A．可转换公司债券的期限最短为1年，最长为6年
B．上市公司最近一期期末经审计的净资产低于人民币15亿元的，应当提供担保
C．以保证方式为上市公司发行可转换公司债券提供担保的，应当为连带责任担保
D．可转换公司债券自发行结束之日起3个月后才可转换为公司股票
正确答案
D
解析
[解析] 转股期限由上市公司确定，但不得少于6个月。
根据证券法律制度的规定，证券交易所的临时停市( )。
A．由证券交易所决定，并及时报告国务院
B．由中国证监会决定，证券交易所执行
C．由证券交易所决定，并及时报告中国证监会
D．由国务院决定，证券交易所执行
正确答案
C
解析
[解析] 证券交易所采取技术性停牌或者决定临时停市，必须及时报告中国证监会。
根据证券法律制度的规定，下列选项中，属于内幕信息的有( )。
A．上市公司收购方案
B．公司债务担保的重大变更
C．公司经理发生变动
D．公司营业用主要资产的抵押一次超过该资产的60%
正确答案
A,B,C,D
解析
暂无解析
收购人以要约收购方式收购上市公司，在依照规定报送有关收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期限内实施收购。根据证券法律制度的规定，该收购要约的期限为( )。
A．不得少于15日，并不得超过30日
B．不得少于15日，并不得超过60日
C．不得少于30日，并不得超过60日
D．不得少于30日，并不得超过90日
正确答案
C
解析
[解析] 根据证券法的规定，收购要约期限不得少于30日，并不得超过60日。
根据证券法律制度的规定，收购要约的期限为( )。
A．不得少于15日，并不得超过30日
B．不得少于15日，并不得超过60日
C．不得少于30 日，并不得超过60日
D．不得少于30日，并不得超过90日
正确答案
C
解析
[解析] 收购要约的期限不得少于30日，并不得超过60日。
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