- 证券法律制度概述
- 共842题
以下不应记入上市公司年度报告的为( )。
A．董事会秘书持有公司股份的情况
B．涉及公司的重大诉讼事项
C．李某的名字和持股数额，他持有的公司股份在所有股东中位列第八
D．高某，公司的实际控制人
正确答案
B
解析
[解析] 根据《证券法》的规定，年度报告的内容包括：(1)公司概况；(2)公司财务会计报告和经营情况；(3)董事、监事、高级管理人员简介及其持股情况；(4)已发行的股票、公司债券情况，包括持有公司股份最多的前十名股东名单和持股数额；(5)公司的实际控制人；(6)国务院证券监督管理机构规定的其他事项。而涉及公司的重大诉讼事件属于中期报告应当记载的内容。
我国的商法是民商法律部门的重要组成部分，包括
A．公司法律制度
B．证券法律制度
C．票据法律制度
D．保险法律制度
正确答案
A,B,C,D
解析
[解析] 我国的商法是民商法律部门的重要组成部分，包括公司、证券、票据、保险等法律制度。A、B、C、D全对。
根据支付结算法律制度的规定，下列专用存款账户中，可以用于办理现金支取的是( )。
A．证券交易结算资金专用存款账户
B．一般存款账户
C．信托基金专用存款账户
D．临时存款账户
正确答案
D
解析
[解析] 根据支付结算法律制度的规定，财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户，不得支取现金。所以，选项A、C不符合题意。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。所以，选项B也不符合题意。临时存款账户用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付，可以用于办理现金的支取。临时存款账户支取现金时，应按照国家现金管理的规定办理。注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付。因此，本题的正确答案为D。
根据证券法律制度的规定，上市公司发生的下列事件中，应当立即公告的有( )。
A．公司经理发生变动
B．公司40%的监事发生变动
C．公司财务负责人发生变动
D．人民法院依法撤销董事会决议
正确答案
A,B,D
解析
[解析] (1)选项ABC：上市公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动，属于重大事件；(2)选项D：股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效，属于重大事件。
甲公司向银行贷款，并以所持乙上市公司股份用于质押。根据担保法律制度的规定，该质押合同生效的时间是( )。
A．借款合同签订之日。
B．质押合同签订之日
C．向证券登记机构申请办理出质登记之日
D．证券登记机构办理出质登记之日
正确答案
D
解析
[解析] 根据担保法律制度的规定，以股票、商标专用权、专利权、著作权中的财产权出质的，质押合同自登记之日生效。
根据城镇土地使用税法律制度的有关规定，下列各项中，应征收城镇土地使用税的有( )。
A．某市证券交易所用地
B．某建制镇所辖的行政村委会办公用地
C．某大型钢铁企业生产车间用地
D．某市一大型超市用地
正确答案
A,C,D
解析
[解析] 建制镇的征税范围为镇人民政府所在地的地区，但不包括镇政府所在地所辖行政村。
甲公司拟收购乙上市公司。根据证券法律制度的规定，下列投资者中，如无相反证据，属于甲公司一致行动人的有 ( )。
A．由甲公司的监事担任董事的丙公司
B．持有乙公司1%股份且为甲公司董事之弟的张某
C．持有甲公司20%股份且持有乙公司3%股份的王某
D．在甲公司中担任董事会秘书且持有乙公司2%股份的李某
正确答案
A,B,D
解析
[解析] (1)选项A：投资者的董事、监事或者高级管理人员中的主要成员，同时在另一个投资者担任董事、监事或者高级管理人员；(2)选项B：持有投资者30%以上股份的自然人和在投资者任职的董事、监事及高级管理人员，其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等亲属，与投资者持有同一上市公司股份；(3)选项C：持有投资者30%以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份；(4)选项D：在投资者任职的董事、监事及高级管理人员，与投资者持有同一上市公司股份。
中国证券监督管理委员会公布的基金“一对多”合同内容与格式准则规定，每个客户准入门槛不得低于( )。
A．10万元
B．50万元
C．100万元
D．500万元
正确答案
C
解析
[解析] 基金专项“一对多”制度对客户准入门槛的资金要求为不低于100万元人民币。
根据个人所得税法律制度的规定，下列各项所得中，应当缴纳个人所得税的有( )。
A．个人因其作品以图书、报刊形式出版、发表而取得的所得
B．个人房产租赁所得
C．个体工商户的生产、经营所得
D．个人股票转让所得
正确答案
A,B,C
解析
暂无解析
对我国期货结算机构进行监管的金融监管机构是( )。
A．中国证监会
B．中国银监会
C．中国保监会
D．中国人民银行
正确答案
A
解析
[解析] 依照法律、法规和国务院授权，中国证监会统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。其主要职责之一是监督境内期货合约上市、交易和清算；按规定监督境内机构从事境外期货业务。此外，还承担其他职责。
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